半期報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成29年11月11日-平成30年11月12日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1 運用資産の評価基準 及び評価方法	(1)投資信託受益証券 基準価額で評価しております。
	(2)親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
3 費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益、為替差損益 約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

第12期 (2017年11月10日現在)		第13期中間計算期間 (2018年5月10日現在)
1 計算期間の末日における受益権の総数		1 中間計算期間の末日における受益権の総数
2,800,264,939口		2,624,944,529口
2 投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2 投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
元本の欠損	858,148,866円	元本の欠損	922,563,727円
3 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3 中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	0.6935円 6,935円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	0.6485円 6,485円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	第12期 (2017年11月10日現在)	第13期中間計算期間 (2018年5月10日現在)
1 中間貸借対照表(又は貸借対照表)計上額、時価及びその差額	証券投資信託では、金融商品は原則として時価評価されるため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	証券投資信託では、金融商品は原則として時価評価されるため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2 中間貸借対照表(又は貸借対照表)の科目ごとの時価の算定方法	投資信託受益証券、親投資信託受益証券については、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)の 1 運用資産の評価基準及び評価方法に記載の通りです。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務については、時価が帳簿価額と近似しているため帳簿価額を時価としております。	同左
3 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることがあります。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

期  別 項  目	第12期 (自 2016年11月11日 至 2017年11月10日)		第13期中間計算期間 (自 2017年11月11日 至 2018年5月10日)
期首元本額	3,333,496,666	円	2,800,264,939	円
期中追加設定元本額	173,910,064	円	61,613,161	円
期中一部解約元本額	707,141,791	円	236,933,571	円

2 デリバティブ取引関係
第12期(自 2016年11月11日  至 2017年11月10日)
該当事項はありません。
第13期中間計算期間(自 2017年11月11日  至 2018年5月10日)
該当事項はありません。
(参考) メッツラー・イースタンヨーロッパ・オポチュニティファンドの状況
組入資産の明細
(2017年12月29日現在)
(注)「メッツラー・イースタンヨーロッパ・オポチュニティファンド」はユーロ建てです。
(注)%は、「メッツラー・イースタンヨーロッパ・オポチュニティファンド」の純資産総額に対する比率です。
(参考)マネープールマザーファンドの状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
当ファンドは「マネープールマザーファンド」受益証券を投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンド受益証券です。
(1)貸借対照表

				(単位 : 円)
		対象年月日	(2017年11月10日現在)	(2018年5月10日現在)
科  目			金額	金額
資産の部
	流動資産
		金銭信託	181,387	559,618
		コール・ローン	129,315,106	166,783,427
		流動資産合計	129,496,493	167,343,045
	資産合計		129,496,493	167,343,045
負債の部
	流動負債
		未払利息	237	301
		流動負債合計	237	301
	負債合計		237	301
純資産の部
	元本等
		元本	127,371,906	164,656,417
		剰余金
		期末剰余金又は期末欠損金(△)	2,124,350	2,686,327
		元本等合計	129,496,256	167,342,744
	純資産合計		129,496,256	167,342,744
負債純資産合計			129,496,493	167,343,045

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)

(2017年11月10日現在)		(2018年5月10日現在)
1 計算期間の末日における受益権の総数		1 計算期間の末日における受益権の総数
127,371,906口		164,656,417口
2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.0167円 10,167円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.0163円 10,163円)

(その他の注記)
1 元本の移動

対象年月日 項  目	(2017年11月10日現在)		(2018年5月10日現在)
期首元本額	66,488,296	円	127,371,906	円
期中追加設定元本額	66,782,156	円	40,236,105	円
期中一部解約元本額	5,898,546	円	2,951,594	円
期末元本額	127,371,906	円	164,656,417	円
元本の内訳*
欧州新成長国株式ファンド	47,786,263	円	44,834,669	円
ブラジル株式ツインαファンド(毎月分配型)ツインα・コース	78,494,487	円	118,169,844	円
ブラジル株式ツインαファンド(毎月分配型)シングルα・米ドルコース	1,091,156	円	1,651,904	円
合計	127,371,906	円	164,656,417	円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
2 デリバティブ取引関係
(自 2016年11月11日  至 2017年11月10日)
該当事項はありません。
(自 2017年11月11日  至 2018年5月10日)
該当事項はありません。