有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第36期(2023/05/26-2023/11/27)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 2023年11月25日及びその翌日が休日のため、当特定期間末日を2023年11月27日としており、このため当特定期間は186日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。
 
(貸借対照表に関する注記)

項目	第35特定期間 (2023年5月25日現在)	第36特定期間 (2023年11月27日現在)
1.期首元本額	1,474,326,574円	1,370,016,808円
期中追加設定元本額	4,119,681円	3,006,329円
期中一部解約元本額	108,429,447円	53,017,216円
2.受益権の総数	1,370,016,808口	1,320,005,921口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は629,263,916円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は555,062,720円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第35特定期間 自 2022年11月26日 至 2023年 5月25日	第36特定期間 自 2023年 5月26日 至 2023年11月27日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	1,345,915円	1,402,833円
2.分配金の計算過程
	[2022年11月26日から  2023年 1月25日まで の計算期間]	[2023年5月26日から  2023年7月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	6,440,386円	8,859,605円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	5,301,191円	5,215,483円
分配準備積立金額	98,107,407円	87,995,262円
当ファンドの分配対象収益額	109,848,984円	102,070,350円
当ファンドの期末残存口数	1,434,601,597口	1,345,236,614口
1万口当たり収益分配対象額	765.71円	758.75円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	7,173,007円	6,726,183円
	[2023年1月26日から  2023年3月27日まで の計算期間]	[2023年7月26日から  2023年9月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	4,340,118円	4,761,707円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	5,195,711円	5,200,246円
分配準備積立金額	93,667,797円	88,660,086円
当ファンドの分配対象収益額	103,203,626円	98,622,039円
当ファンドの期末残存口数	1,381,321,535口	1,324,289,949口
1万口当たり収益分配対象額	747.13円	744.71円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	6,906,607円	6,621,449円
	[2023年3月28日から  2023年5月25日まで の計算期間]	[2023年 9月26日から  2023年11月27日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	6,267,281円	6,479,316円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	5,242,893円	5,248,306円
分配準備積立金額	90,266,711円	86,455,231円
当ファンドの分配対象収益額	101,776,885円	98,182,853円
当ファンドの期末残存口数	1,370,016,808口	1,320,005,921口
1万口当たり収益分配対象額	742.88円	743.80円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	6,850,084円	6,600,029円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第35特定期間 自 2022年11月26日 至 2023年 5月25日	第36特定期間 自 2023年 5月26日 至 2023年11月27日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第35特定期間 (2023年5月25日現在)	第36特定期間 (2023年11月27日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第35特定期間 (2023年5月25日現在)	第36特定期間 (2023年11月27日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	53,403,274	25,051,688
合計	53,403,274	25,051,688

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第35特定期間 (2023年5月25日現在)	第36特定期間 (2023年11月27日現在)
1口当たり純資産額	0.5407円	0.5795円
(1万口当たり純資産額)	(5,407円)	(5,795円)