有報資料

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成26年9月17日-平成27年9月15日)

【提出】: 2015/06/09 9:11
【資料】: PDFをみる
【項目】: 16項目

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		当中間計算期間自平成26年9月17日至平成27年3月16日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区分			前計算期間末平成26年9月16日現在	当中間計算期間末平成27年3月16日現在
1.	※1	期首元本額	1,056,937,312円	851,530,683円
		期中追加設定元本額	2,637,254,142円	195,786,929円
		期中一部解約元本額	2,842,660,771円	505,997,192円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	851,530,683口	541,320,420口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分			前中間計算期間自平成25年9月18日至平成26年3月17日	当中間計算期間自平成26年9月17日至平成27年3月16日
	※1	投資信託財産(親投資信託)の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用	4,802,222円	2,265,401円

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		当中間計算期間末平成27年3月16日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末平成26年9月16日現在	当中間計算期間末平成27年3月16日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末平成26年9月16日現在	当中間計算期間末平成27年3月16日現在
1口当たり純資産額	1.3283円	1.6403円
(1万口当たり純資産額)	(13,283円)	(16,403円)

(参考)

当ファンドは、「ダイワ・グローバルREIT・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ・グローバルREIT・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成26年9月16日現在	平成27年3月16日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		2,609,014,126	2,873,921,591
コール・ローン		1,291,438,692	1,281,346,531
投資証券		155,888,836,075	172,718,734,398
派生商品評価勘定		56,870	808,545
未収入金		1,051,599,248	885,656,468
未収配当金		305,611,941	273,426,304
流動資産合計		161,146,556,952	178,033,893,837
資産合計		161,146,556,952	178,033,893,837
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		92,173	572,272
未払金		666,727,665	2,361,977,661
未払解約金		408,670,000	277,500,000
流動負債合計		1,075,489,838	2,640,049,933
負債合計		1,075,489,838	2,640,049,933
純資産の部
元本等
元本	※1	98,709,229,364	86,713,865,485
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		61,361,837,750	88,679,978,419
元本等合計		160,071,067,114	175,393,843,904
純資産合計		160,071,067,114	175,393,843,904
負債純資産合計		161,146,556,952	178,033,893,837

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成26年9月17日至平成27年3月16日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成26年9月16日現在	平成27年3月16日現在
1.	※1	期首	平成25年9月18日	平成26年9月17日
		期首元本額	135,488,031,434円	98,709,229,364円
		期中追加設定元本額	2,396,359,669円	413,482,662円
		期中一部解約元本額	39,175,161,739円	12,408,846,541円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ・グローバルREIT・オープン(毎月分配型)	89,076,638,770円	78,978,320,467円
		ダイワ・バランス3資産(外債・海外リート・好配当日本株)	74,564,368円	61,293,463円
		安定重視ポートフォリオ(奇数月分配型)	45,948,470円	36,051,708円
		インカム重視ポートフォリオ(奇数月分配型)	52,405,592円	39,148,974円
		成長重視ポートフォリオ(奇数月分配型)	250,359,525円	179,393,001円
		6資産バランスファンド(分配型)	388,143,807円	313,070,088円
		6資産バランスファンド(成長型)	753,279,403円	595,223,606円
		ダイワ三資産分散ファンド(インカム&キャッシュ、外債、内外リート)(隔月分配型)	46,134,405円	31,606,851円
		りそなワールド・リート・ファンド	4,338,919,822円	3,588,976,891円
		世界6資産均等分散ファンド(毎月分配型)	170,785,800円	117,171,896円
		『しがぎん』SRI三資産バランス・オープン(奇数月分配型)	12,089,357円	9,035,372円
		常陽3分法ファンド	774,338,593円	543,441,876円
		ダイワ資産分散インカムオープン(奇数月決算型)	161,888,857円	118,280,264円
		ダイワ・海外株式&REITファンド(毎月分配型)	49,225,665円	37,112,246円
		スマート・インカム・バランス	182,170円	167,563円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/安定コース)	178,710,105円	166,067,434円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/6分散コース)	236,645,649円	224,562,546円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/成長コース)	226,776,214円	235,424,023円
		ダイワ・グローバルREITファンド(ダイワSMA専用)	695,976,483円	435,672,867円
		ライフハーモニー(ダイワ世界資産分散ファンド)(分配型)	1,142,367,040円	951,827,901円
		ダイワ外国3資産バランス・ファンド(部分為替ヘッジあり)	14,914,143円	21,560,443円
		ダイワ外国3資産バランス・ファンド(為替ヘッジなし)	18,935,126円	30,456,005円
	計		98,709,229,364円	86,713,865,485円
2.		期末日における受益権の総数	98,709,229,364口	86,713,865,485口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		平成27年3月16日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成26年9月16日現在				平成27年3月16日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	531,645,870	-	531,589,000	56,870	539,925,860	-	539,232,361	693,499
アメリカ・ドル	428,675,600	-	428,640,000	35,600	440,755,752	-	440,712,870	42,882
オーストラリア・ドル	102,970,270	-	102,949,000	21,270	-	-	-	-
シンガポール・ドル	-	-	-	-	99,170,108	-	98,519,491	650,617
買建	102,970,270	-	102,878,097	△92,173	297,129,660	-	296,672,434	△457,226
アメリカ・ドル	102,970,270	-	102,878,097	△92,173	99,170,108	-	99,285,154	115,046
オーストラリア・ドル	-	-	-	-	197,959,552	-	197,387,280	△572,272
合計	634,616,140	-	634,467,097	△35,303	837,055,520	-	835,904,795	236,273

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成26年9月16日現在	平成27年3月16日現在
1口当たり純資産額	1.6216円	2.0227円
(1万口当たり純資産額)	(16,216円)	(20,227円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成26年9月17日-平成27年9月15日)

開示資料

決算