半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成27年9月16日-平成28年9月15日)

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【提出】: 2016/06/08 9:08
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【項目】: 16項目

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		当中間計算期間自平成27年9月16日至平成28年3月15日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区分			前計算期間末平成27年9月15日現在	当中間計算期間末平成28年3月15日現在
1.	※1	期首元本額	851,530,683円	283,383,275円
		期中追加設定元本額	202,127,278円	12,798,066円
		期中一部解約元本額	770,274,686円	64,958,810円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	283,383,275口	231,222,531口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分			前中間計算期間自平成26年9月17日至平成27年3月16日	当中間計算期間自平成27年9月16日至平成28年3月15日
	※1	投資信託財産(親投資信託)の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用	2,265,401円	935,401円

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		当中間計算期間末平成28年3月15日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末平成27年9月15日現在	当中間計算期間末平成28年3月15日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末平成27年9月15日現在	当中間計算期間末平成28年3月15日現在
1口当たり純資産額	1.5379円	1.5666円
(1万口当たり純資産額)	(15,379円)	(15,666円)

(参考)

当ファンドは、「ダイワ・グローバルREIT・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ・グローバルREIT・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成27年9月15日現在	平成28年3月15日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		1,177,623,794	2,406,920,432
金銭信託		-	721,437,039
コール・ローン		987,184,041	147,365,504
投資証券		147,704,591,383	138,155,886,494
派生商品評価勘定		37,170	1,641,755
未収入金		309,305,788	52,261,969
未収配当金		206,820,117	89,821,997
流動資産合計		150,385,562,293	141,575,335,190
資産合計		150,385,562,293	141,575,335,190
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	1,144
未払金		21,487,909	1,012,957,626
未払解約金		136,512,000	162,400,000
流動負債合計		157,999,909	1,175,358,770
負債合計		157,999,909	1,175,358,770
純資産の部
元本等
元本	※1	78,638,864,347	71,608,470,427
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		71,588,698,037	68,791,505,993
元本等合計		150,227,562,384	140,399,976,420
純資産合計		150,227,562,384	140,399,976,420
負債純資産合計		150,385,562,293	141,575,335,190

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成27年9月16日至平成28年3月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成27年9月15日現在	平成28年3月15日現在
1.	※1	期首	平成26年9月17日	平成27年9月16日
		期首元本額	98,709,229,364円	78,638,864,347円
		期中追加設定元本額	738,059,536円	151,280,298円
		期中一部解約元本額	20,808,424,553円	7,181,674,218円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ・グローバルREIT・オープン(毎月分配型)	71,830,957,667円	65,303,090,336円
		ダイワ・バランス3資産(外債・海外リート・好配当日本株)	58,507,124円	54,194,603円
		安定重視ポートフォリオ(奇数月分配型)	32,200,443円	32,288,132円
		インカム重視ポートフォリオ(奇数月分配型)	34,872,075円	30,993,075円
		成長重視ポートフォリオ(奇数月分配型)	165,828,855円	146,757,314円
		6資産バランスファンド(分配型)	288,786,619円	272,957,525円
		6資産バランスファンド(成長型)	571,277,728円	550,220,212円
		ダイワ三資産分散ファンド(インカム&キャッシュ、外債、内外リート)(隔月分配型)	30,637,811円	27,637,503円
		りそなワールド・リート・ファンド	3,042,132,116円	2,782,314,347円
		世界6資産均等分散ファンド(毎月分配型)	98,625,443円	88,879,508円
		『しがぎん』SRI三資産バランス・オープン(奇数月分配型)	7,468,644円	6,866,348円
		常陽3分法ファンド	453,559,608円	396,425,600円
		ダイワ資産分散インカムオープン(奇数月決算型)	102,232,516円	94,504,914円
		ダイワ・海外株式&REITファンド(毎月分配型)	33,489,351円	28,497,610円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/安定コース)	179,825,825円	186,443,022円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/6分散コース)	237,289,843円	248,568,203円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/成長コース)	284,534,824円	293,292,165円
		ダイワ・グローバルREITファンド(ダイワSMA専用)	227,584,555円	184,462,435円
		ライフハーモニー(ダイワ世界資産分散ファンド)(分配型)	901,557,543円	817,592,556円
		ダイワ外国3資産バランス・ファンド(部分為替ヘッジあり)	22,907,304円	26,049,793円
		ダイワ外国3資産バランス・ファンド(為替ヘッジなし)	34,588,453円	36,435,226円
	計		78,638,864,347円	71,608,470,427円
2.		期末日における受益権の総数	78,638,864,347口	71,608,470,427口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		平成28年3月15日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成27年9月15日現在				平成28年3月15日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	183,182,260	-	183,172,060	10,200	280,779,693	-	279,148,834	1,630,859
アメリカ・ドル	183,182,260	-	183,172,060	10,200	-	-	-	-
オーストラリア・ドル	-	-	-	-	69,108,000	-	68,344,000	764,000
カナダ・ドル	-	-	-	-	43,061,000	-	42,865,000	196,000
シンガポール・ドル	-	-	-	-	116,099,200	-	115,682,000	417,200
ユーロ	-	-	-	-	52,511,493	-	52,257,834	253,659
買建	2,197,060	-	2,224,030	26,970	52,511,493	-	52,521,245	9,752
アメリカ・ドル	-	-	-	-	52,511,493	-	52,521,245	9,752
オーストラリア・ドル	2,197,060	-	2,224,030	26,970	-	-	-	-
合計	185,379,320	-	185,396,090	37,170	333,291,186	-	331,670,079	1,640,611

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年9月15日現在	平成28年3月15日現在
1口当たり純資産額	1.9103円	1.9607円
(1万口当たり純資産額)	(19,103円)	(19,607円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成27年9月16日-平成28年9月15日)

開示資料

決算