有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成29年1月21日-平成30年1月22日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(平成30年1月22日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本円	GIM・BRICS5・マザーファンド(適格機関投資家専用)	11,185,230,731	39,011,847,743
合計			11,185,230,731	39,011,847,743

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「GIM・BRICS5・マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「GIM・BRICS5・マザーファンド(適格機関投資家専用)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	(平成29年1月20日現在)	(平成30年1月22日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
預金		961,863,259	1,125,835,033
コール・ローン		81,077,915	651,130,714
株式		31,557,485,176	43,954,090,357
オプション証券等		1,282,070,148	-
投資証券		-	260,519,641
派生商品評価勘定		621,485	-
未収入金		-	40,253,648
未収配当金		86,229,497	21,786,413
流動資産合計		33,969,347,480	46,053,615,806
資産合計		33,969,347,480	46,053,615,806
負債の部
流動負債
未払金		404,919,078	-
未払解約金		219,494,518	528,506,704
未払利息		217	1,569
流動負債合計		624,413,813	528,508,273
負債合計		624,413,813	528,508,273
純資産の部
元本等
元本	※1	13,238,596,607	13,052,835,085
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		20,106,337,060	32,472,272,448
元本等合計		33,344,933,667	45,525,107,533
純資産合計		33,344,933,667	45,525,107,533
負債純資産合計		33,969,347,480	46,053,615,806

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	株式、オプション証券等および投資証券 移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評価しております。 当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準および評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条および第61条に従って処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	(平成29年1月20日現在)	(平成30年1月22日現在)
※1期首元本額	14,771,649,709円	13,238,596,607円
期中追加設定元本額	1,036,905,407円	4,166,842,789円
期中解約元本額	2,569,958,509円	4,352,604,311円
元本の内訳(注)
JPM・BRICS5・ファンド	11,407,776,506円	11,185,230,731円
GIM・BRICS5・ファンド(適格機関投資家転売制限付)	305,014,270円	257,719,250円
GIM・BRICS5・ファンドVA(適格機関投資家専用)	1,270,974,917円	720,421,615円
JPM新興国毎月決算ファンド	254,830,914円	889,463,489円
合 計	13,238,596,607円	13,052,835,085円
受益権の総数	13,238,596,607口	13,052,835,085口
1口当たりの純資産額	2.5188円	3.4878円
(1万口当たりの純資産額)	(25,188円)	(34,878円)

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、株式、オプション証券等、投資証券およびデリバティブ取引であり、当ファンドで利用しているデリバティブ取引は、通貨関連では為替予約取引であります。当ファンドが保有した金融商品およびデリバティブ取引には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。 なお、デリバティブ取引は、通貨関連では信託財産の効率的な運用に資する目的として利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドは運用を外部委託しておりますが、投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターおよび外部委託先において運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターを行います。さらに外部委託先のインベストメント・ダイレクターは、リスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。 (3)運用商品部門は外部委託先のリスク管理体制に変更がないか継続的にモニタリングします。運用商品部門の部長はその結果をリスク・コミッティーに報告し、当該報告内容に問題点があった際には、必要に応じてリスク・コミッティーより勧告を受けます。また運用商品部門の部長は、委託先の業務遂行能力に問題があると判断した場合は、業務改善指導、委託解消等の対応策を実施します。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)デリバティブ取引 平成29年1月20日現在、「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。 平成30年1月22日現在、該当事項はありません。 (3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(平成29年1月20日現在)	(平成30年1月22日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額 (円)	当期間の損益に含まれた評価差額 (円)
株式	5,091,035,669	9,915,925,213
オプション証券等	93,316,669	-
投資証券	-	27,231,526
合計	5,184,352,338	9,943,156,739

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)

区分	種類	(平成29年1月20日現在)				(平成30年1月22日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	300,000,000	-	299,378,515	621,485	-	-	-	-
合計		300,000,000	-	299,378,515	621,485	-	-	-	-

(注)1.為替予約の時価の算定方法
(1)対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
(2)対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(平成30年1月22日現在)
(イ)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額単価	評価額金額	備考
アメリカドル	GAZPROM PAO PJSC	3,958,710	2.62	10,408,636.20
	LUKOIL PJSC-SPON ADR	224,210	67.20	15,066,912.00
	NOVATEK PJSC-SPONS GDR REG S	26,250	128.10	3,362,625.00
	ALROSA PAO	1,368,460	1.46	2,002,604.36
	MMC NORILSK NICKEL PJSC-ADR	241,580	20.37	4,920,984.60
	SEVERSTAL PAO-GDR REG S	113,050	16.82	1,901,501.00
	YUM CHINA HOLDINGS INC	43,500	45.97	1,999,695.00
	JD COM INC-ADR	43,853	46.02	2,018,115.06
	MAGNIT PJSC RETAILS FOOD	53,350	110.01	5,869,513.65
	X 5 RETAIL GROUP NV-REGS GDR	85,190	39.24	3,342,855.60
	HUTCHISON CHINA MEDITECH LTD-ADR	52,100	39.56	2,061,076.00
	SBERBANK PAO	5,851,978	4.27	25,015,450.35
	PPDAI GROUP INC-ADR	224,070	6.77	1,516,953.90
	ALIBABA GROUP HOLDING LTD-SP ADR	63,658	184.05	11,716,254.90
	QIWI PLC-SPONSORED ADR	125,690	17.79	2,236,025.10
	VEON LTD	766,872	3.87	2,967,794.64
小計	銘柄数:	16		96,406,997.36
				(10,677,074,957)
	組入時価比率:	23.5%		24.3%
ブラジルレアル	PETROLEO BRASILEIRO SA-PETROBRAS-PR	1,467,680	18.26	26,799,836.80
	ULTRAPAR PARTICIPACOES SA	135,910	78.71	10,697,476.10
	GERDAU SA-PREF	819,040	14.16	11,597,606.40
	SUZANO PAPEL E CELULOSE SA	440,680	21.20	9,342,416.00
	AREZZO & CO	143,850	60.80	8,746,080.00
	KROTON EDUCACIONAL SA	781,030	17.00	13,277,510.00
	LOJAS RENNER SA	768,140	36.58	28,098,561.20
	PETROBRAS DISTRIBUIDORA SA	800,040	17.90	14,320,716.00
	RAIA DROGASIL SA	290,510	85.30	24,780,503.00
	ITAU UNIBANCO HOLDING SA-PREF	965,569	47.06	45,439,677.14
	BB SEGURIDADE PARTICIPACOES S/A	847,520	30.69	26,010,388.80
	CIELO SA	696,752	26.65	18,568,440.80
	ENGIE BRASIL SA	330,670	36.75	12,152,122.50
小計	銘柄数:	13		249,831,334.74
				(8,654,157,435)
	組入時価比率:	19.0%		19.7%
香港ドル	CNOOC LTD	5,136,000	12.14	62,351,040.00
	UNITED COMPANY RUSAL PLC	3,147,000	5.84	18,378,480.00
	GREENTOWN SERVICE GROUP CO LTD	2,550,000	6.12	15,606,000.00
	BRILLIANCE CHINA AUTOMOTIVE HOLDINGS LTD	870,000	19.40	16,878,000.00
	SANDS CHINA LTD	282,800	46.00	13,008,800.00
	CHINA CONSTRUCTION BANK CORPORATION-H	3,556,840	8.48	30,162,003.20
	AIA GROUP LTD	503,400	66.65	33,551,610.00
	PICC PROPERTY AND CASUALTY COMPANY LTD-H	1,766,000	17.14	30,269,240.00
	PING AN INSURANCE GROUP COMP OF CHINA-H	805,500	93.30	75,153,150.00
	CHINA RESOURCES LAND LIMITED	894,000	28.30	25,300,200.00
	TENCENT HOLDINGS LIMITED	339,500	452.40	153,589,800.00
	CHINA UNICOM HONG KONG LIMITED	2,300,000	11.40	26,220,000.00
	CHINA RESOURCES GAS GROUP LIMITED	526,000	24.10	12,676,600.00
	CHINA RESOURCES POWER HOLDINGS CO LTD	998,000	14.44	14,411,120.00
小計	銘柄数:	14		527,556,043.20
				(7,470,193,571)
	組入時価比率:	16.4%		17.0%
インドルピー	COAL INDIA LIMITED	1,253,050	284.00	355,866,200.00
	SUPREME INDUSTRIES LIMITED	105,080	1,462.30	153,658,484.00
	ULTRA TECH CEMENT LTD	76,480	4,300.00	328,864,000.00
	TATA MOTORS LIMITED	869,660	418.05	363,561,363.00
	ITC LIMITED	1,345,753	274.55	369,476,486.15
	LUPIN LIMITED	116,300	924.10	107,472,830.00
	AXIS BANK LIMITED	723,050	590.25	426,780,262.50
	HDFC BANK LTD	291,770	1,952.20	569,593,394.00
	HOUSING DEVELOPMENT FINANCE CORPORATION	492,667	1,901.25	936,683,133.75
	INDUSIND BANK LIMITED	116,890	1,684.00	196,842,760.00
	HDFC STANDARD LIFE INSURANCE COMPANY LIM	408,645	481.50	196,762,567.50
	INFOSYS LIMITED	337,120	1,147.30	386,777,776.00
	TATA CONSULTANCY SERVICES	192,290	2,959.30	569,043,797.00
小計	銘柄数:	13		4,961,383,053.90
				(8,682,420,344)
	組入時価比率:	19.1%		19.8%
南アフリカランド	SASOL LTD	116,700	438.50	51,172,950.00
	NASPERS LIMITED-N SHS	80,890	3,717.81	300,733,650.90
	MR PRICE GROUP LIMITED	334,200	252.24	84,298,608.00
	WOOLWORTHS HOLDINGS LIMITED	519,730	67.29	34,972,631.70
	BID CORP LTD	365,120	277.34	101,262,380.80
	ASPEN PHARMACARE HOLDINGS LIMITED	52,668	256.50	13,509,342.00
	FIRSTRAND LTD	1,573,360	64.47	101,434,519.20
	SANLAM LIMITED	548,290	87.67	48,068,584.30
	MTN GROUP LTD	504,618	133.55	67,391,733.90
	VODACOM GROUP LIMITED	296,700	148.14	43,953,138.00
小計	銘柄数:	10		846,797,538.80
				(7,756,665,455)
	組入時価比率:	17.0%		17.6%
オフショア元	ZHEJIANG WEIXING NEW BUILDING MATERIAL-A	909,932	21.12	19,217,763.84
	HANGZHOU ROBAM APPLIANCES COMPANY LTD-A	429,426	51.30	22,029,553.80
小計	銘柄数:	2		41,247,317.64
				(713,578,595)
	組入時価比率:	1.6%		1.6%
合計				43,954,090,357
				(43,954,090,357)

(注)各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	銘柄数 比率	券面総額	評価額	備考
投資証券	南アフリカランド	GROWTHPOINT PROPERTIES LIMITED-REIT		1,022,690	28,441,008.90
	計	銘柄数:	1	1,022,690	28,441,008.90
					(260,519,641)
		組入時価比率:	0.6%		100.0%
	小計				260,519,641
					(260,519,641)
	合計				260,519,641
					(260,519,641)

(注)各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)小計・合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(注)投資証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。