有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(2022/01/21-2023/01/20)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(2023年1月20日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本円	GIM・BRICS5・マザーファンド(適格機関投資家専用)	5,459,102,390	19,383,088,945
合計			5,459,102,390	19,383,088,945

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「GIM・BRICS5・マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「GIM・BRICS5・マザーファンド(適格機関投資家専用)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	(2022年1月20日現在)	(2023年1月20日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
預金		566,811,520	570,845,058
金銭信託		4,722,256	3,119,607
株式		29,337,535,949	22,057,874,155
派生商品評価勘定		743,760	130,137
未収入金		1,413,778,836	-
未収配当金		43,960,074	52,580,678
流動資産合計		31,367,552,395	22,684,549,635
資産合計		31,367,552,395	22,684,549,635
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		801,165	318,694
未払金		579,354,365	305,364,048
未払解約金		75,905,824	27,852,212
流動負債合計		656,061,354	333,534,954
負債合計		656,061,354	333,534,954
純資産の部
元本等
元本	※1	7,305,354,524	6,294,985,420
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		23,406,136,517	16,056,029,261
元本等合計		30,711,491,041	22,351,014,681
純資産合計		30,711,491,041	22,351,014,681
負債純資産合計		31,367,552,395	22,684,549,635

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	株式 移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。 社債券 個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評価しております。 当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準および評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条および第61条に従って処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

(2022年1月20日現在)	(2023年1月20日現在)
当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(会計方針の変更に関する注記)
(2023年1月20日現在)
(時価の算定に関する会計基準等の適用)
「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」という。)等を当期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしました。これによる、財務諸表への影響は軽微であります。
(貸借対照表に関する注記)

区分	(2022年1月20日現在)	(2023年1月20日現在)
※1期首元本額	8,542,985,281円	7,305,354,524円
期中追加設定元本額	498,671,548円	202,090,391円
期中解約元本額	1,736,302,305円	1,212,459,495円
元本の内訳(注)
JPM・BRICS5・ファンド	6,450,346,292円	5,459,102,390円
GIM・BRICS5・ファンド(適格機関投資家転売制限付)	367,463,439円	377,937,783円
GIM・BRICS5・ファンドVA(適格機関投資家専用)	317,887,532円	291,796,472円
JPM新興国毎月決算ファンド	163,087,148円	159,568,735円
JPM新興国年1回決算ファンド	6,570,113円	6,580,040円
合 計	7,305,354,524円	6,294,985,420円
受益権の総数	7,305,354,524口	6,294,985,420口
1口当たりの純資産額	4.2040円	3.5506円
(1万口当たりの純資産額)	(42,040円)	(35,506円)

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、株式、社債券およびデリバティブ取引であり、当ファンドで利用しているデリバティブ取引は、通貨関連では為替予約取引であります。当ファンドが保有した金融商品およびデリバティブ取引には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。 なお、デリバティブ取引は、通貨関連では信託財産の効率的な運用に資する目的として利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。 (3)当ファンドは、運用の一部または全部について外部委託をしております。 運用商品部門は外部委託先が適切に運用業務を行っているか継続的にモニタリングします。運用商品部門はその結果重大な問題があると判断する場合は、リスク管理を担当する部署が主催し、リスク管理上の重要な事項について決議または審議を行う委員会に報告し、対応を協議します。また運用商品部門は、委託先の業務遂行能力に問題があると判断した場合は、同委員会に報告します。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	(2022年1月20日現在)	(2023年1月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(2022年1月20日現在)	(2023年1月20日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額 (円)	当期間の損益に含まれた評価差額 (円)
株式	△1,779,557,530	△5,799,020,608
合計	△1,779,557,530	△5,799,020,608

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)

区分	種類	(2022年1月20日現在)				(2023年1月20日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	220,819,909	-	220,392,229	△427,680	44,167,881	-	44,298,018	130,137
	香港ドル	80,100,396	-	79,804,570	△295,826	-	-	-	-
	売建
	アメリカドル	424,100,396	-	423,890,944	209,452	278,384,922	-	278,581,868	△196,946
	ブラジルレアル	-	-	-	-	44,167,881	-	44,289,629	△121,748
	オフショア元	220,819,909	-	220,363,260	456,649	-	-	-	-
合計		945,840,610	-	944,451,003	△57,405	366,720,684	-	367,169,515	△188,557

(注)1.為替予約の時価の算定方法
(1)対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
(2)対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(2023年1月20日現在)
(イ)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額単価	評価額金額	備考
アメリカドル	GAZPROM PJSC	1,939,472	0.03	66,523.88
	LUKOIL PJSC	176,491	0.74	131,221.05
	NOVATEK PJSC	302,560	0.18	55,398.73
	ROSNEFT OIL COMPANY PJSC	240,689	0.04	10,686.59
	MAGNITOGORSK IRON&STEEL WORKS PJSC	997,959	0.00	6,985.71
	MMC NORILSK NICKEL PJSC	15,262	2.88	44,038.50
	MMC NORILSK NICKEL PJSC-ADR	4	0.22	0.91
	SEVERSTAL PAO-GDR REG S	189,043	0.03	5,680.74
	KANZHUN LTD-ADR	27,775	23.42	650,490.50
	FIX PRICE GROUP LTD-GDR	157,269	0.02	4,088.99
	MERCADOLIBRE INC	2,563	1,072.74	2,749,432.62
	X 5 RETAIL GROUP NV-REGS GDR	55,321	0.12	6,677.24
	NU HOLDINGS LTD/CAYMAN ISLANDS-A	215,757	3.62	781,040.34
	TCS GROUP HOLDING PLC-REG S GDR	62,236	0.36	22,404.96
	XP INC-CLASS A	51,529	16.66	858,473.14
	GENPACT LIMITED	14,611	47.00	686,717.00
小計	銘柄数:	16		6,079,860.90
				(782,538,896)
	組入時価比率:	3.5%		3.5%
ブラジルレアル	PETROLEO BRASILEIRO SA-PETROBRAS-PR	746,418	25.83	19,279,976.94
	GERDAU SA-PREF	194,636	33.50	6,520,306.00
	VALE SA	283,253	93.74	26,552,136.22
	WEG SA	123,707	37.91	4,689,732.37
	LOCALIZA RENT A CAR SA	216,394	56.91	12,314,982.54
	LOCALIZA RENT A CAR SA-RTS	945	15.20	14,364.00
	LOJAS RENNER SA	520,557	20.80	10,827,585.60
	RAIA DROGASIL SA	525,532	24.26	12,749,406.32
	ITAU UNIBANCO HOLDING SA-PREF	206,902	26.57	5,497,386.14
	ITAUSA SA	4,656,209	8.69	40,462,456.21
	B3 SA-BRAZIL BOLSA BALCAO	1,585,648	12.97	20,565,854.56
	LOCAWEB SERVICOS DE INTERNET SA	382,717	6.45	2,468,524.65
	TIM SA/BRAZIL	374,407	11.64	4,358,097.48
	EDP-ENERGIAS DO BRASIL SA	233,799	20.13	4,706,373.87
小計	銘柄数:	14		171,007,182.90
				(4,248,912,869)
	組入時価比率:	19.0%		19.3%
英ポンド	ANGLO AMERICAN PLC	49,616	35.63	1,768,066.16
小計	銘柄数:	1		1,768,066.16
				(281,847,426)
	組入時価比率:	1.3%		1.3%
香港ドル	ZIJIN MINING GROUP COMPANY LIMITED-H	844,000	12.58	10,617,520.00
	TECHTRONIC INDUSTRIES COMPANY LIMITED	55,500	98.70	5,477,850.00
	NIO INC-CLASS A	41,340	85.10	3,518,034.00
	XPENG INC-CLASS A SHARES	66,246	36.20	2,398,105.20
	HAIER SMART HOME CO LTD-H	414,400	29.50	12,224,800.00
	JS GLOBAL LIFESTYLE COMPANY LIMITED	640,500	10.78	6,904,590.00
	SHENZHOU INTERNATIONAL GROUP	77,100	101.60	7,833,360.00
	H WORLD GROUP LIMITED	219,100	35.95	7,876,645.00
	SANDS CHINA LTD	270,000	29.75	8,032,500.00
	NETEASE INC	77,700	138.00	10,722,600.00
	TENCENT HOLDINGS LIMITED	124,800	382.80	47,773,440.00
	ALIBABA GROUP HOLDING LIMITED	262,504	112.20	29,452,948.80
	JD.COM INC-CL A	63,973	231.80	14,828,941.40
	MEITUAN-CLASS B	133,380	160.20	21,367,476.00
	BUDWEISER BREWING COMPANY APAC LIMITED	368,600	24.85	9,159,710.00
	WUXI APPTEC CO LTD-H	88,100	105.90	9,329,790.00
	WUXI BIOLOGICS(CAYMAN)INC	135,500	70.40	9,539,200.00
	CHINA CONSTRUCTION BANK CORPORATION-H	3,111,000	5.08	15,803,880.00
	CHINA MERCHANTS BANK CO LTD- H	334,500	49.65	16,607,925.00
	HONG KONG EXCHANGES & CLEAR	19,600	361.40	7,083,440.00
	AIA GROUP LTD	136,800	87.45	11,963,160.00
	PING AN INSURANCE GROUP COMP OF CHINA-H	276,500	60.45	16,714,425.00
	CHINA RESOURCES LAND LIMITED	220,000	38.65	8,503,000.00
	KINGDEE INTERNATIONAL SOFTWARE	409,000	17.22	7,042,980.00
	CHINA LONGYUAN POWER GROUP CORP-H	387,000	11.02	4,264,740.00
小計	銘柄数:	25		305,041,060.40
				(5,011,824,622)
	組入時価比率:	22.4%		22.7%
インドルピー	BHARAT PETROLEUM CORPORATION LIMITED	363,765	349.65	127,190,432.25
	PETRONET LNG LIMITED	549,860	222.95	122,591,287.00
	RELIANCE INDUSTRIES LTD	184,726	2,472.05	456,651,908.30
	AARTI INDUSTRIES LTD	100,093	568.30	56,882,851.90
	SUPREME INDUSTRIES LIMITED	33,608	2,424.50	81,482,596.00
	MAHINDRA & MAHINDRA LTD	46,190	1,319.55	60,950,014.50
	MARUTI SUZUKI INDIA LTD	12,829	8,501.65	109,067,667.85
	BRITANNIA INDUSTRIES LIMITED	21,944	4,372.40	95,947,945.60
	ITC LIMITED	233,189	332.15	77,453,726.35
	HINDUSTAN UNILEVER LIMITED	96,896	2,649.75	256,750,176.00
	APOLLO HOSPITALS ENTERPRISE LIMITED	14,142	4,318.15	61,067,277.30
	AARTI PHARMALABS LTD	25,023	379.60	9,498,730.80
	HDFC BANK LTD	323,391	1,644.10	531,687,143.10
	ICICI BANK LIMITED	362,865	866.15	314,295,519.75
	HOUSING DEVELOPMENT FINANCE CORPORATION	93,040	2,691.70	250,435,768.00
	SHRIRAM FINANCE LIMITED	77,068	1,294.80	99,787,646.40
	HDFC LIFE INSURANCE COMPANY LIMITED	195,440	605.25	118,290,060.00
	ICICI PRUDENTIAL LIFE INSURANCE COMPANY	90,665	483.45	43,831,994.25
	INFOSYS LIMITED	413,799	1,538.90	636,795,281.10
小計	銘柄数:	19		3,510,658,026.45
				(5,581,946,262)
	組入時価比率:	25.0%		25.3%
南アフリカランド	SASOL LTD	59,641	294.56	17,567,852.96
	SIBANYE STILLWATER LIMITED	697,164	48.55	33,847,312.20
	BIDVEST GROUP LIMITED	136,357	223.57	30,485,334.49
	NASPERS LIMITED-N SHS	23,682	3,344.94	79,214,869.08
	THE FOSCHINI GROUP LTD	129,442	114.89	14,871,591.38
	BID CORP LTD	302,380	355.07	107,366,066.60
	CLICKS GROUP LTD	291,109	276.52	80,497,460.68
	CAPITEC BANK HOLDINGS LIMITED	39,908	1,874.55	74,809,541.40
	NEDBANK GROUP LTD	147,643	215.33	31,791,967.19
	FIRSTRAND LTD	1,456,350	64.36	93,730,686.00
	DISCOVERY LIMITED	139,512	136.53	19,047,573.36
	SANLAM LIMITED	501,042	53.69	26,900,944.98
	MTN GROUP LTD	289,161	135.23	39,103,242.03
	VODACOM GROUP LIMITED	191,038	124.36	23,757,485.68
小計	銘柄数:	14		672,991,928.03
				(5,013,789,863)
	組入時価比率:	22.4%		22.7%
オフショア元	SKSHU PAINT CO LTD-A	78,448	124.88	9,796,586.24
	WANHUA CHEMICAL GROUP CO LTD-A	71,600	95.85	6,862,860.00
	JIANGSU HENGLI HYDRAULIC CO LTD-A	79,380	67.93	5,392,283.40
	FOSHAN HAITIAN FLAVOURING & FOOD COMPA-A	55,770	80.65	4,497,850.50
	INNER MONGOLIA YILI INDUSTRIAL GROUP C-A	255,500	32.42	8,283,310.00
	WULIANGYE YIBIN CO LTD-A	38,400	205.30	7,883,520.00
	JADE BIRD FIRE CO LTD-A	188,883	32.19	6,080,143.77
	CHINA YANGTZE POWER CO LTD-A	270,200	20.42	5,517,484.00
	LONGI GREEN ENERGY TECHNOLOGY CO LTD-A	123,900	44.73	5,542,047.00
小計	銘柄数:	9		59,856,084.91
				(1,137,014,217)
	組入時価比率:	5.1%		5.2%
合計				22,057,874,155
				(22,057,874,155)

(注)各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(ロ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
当表に記載すべき内容は、「デリバティブ取引等に関する注記 取引の時価等に関する事項」に開示しておりますので、記載を省略しております。