有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(平成28年12月16日-平成29年6月15日)

アジア・オセアニア配当利回り株 マザーファンド
貸借対照表

	平成29年 6月15日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	136,283,101
コール・ローン	12,806,145
株式	4,071,093,047
投資信託受益証券	181,607,934
未収配当金	21,074,066
流動資産合計	4,422,864,293
資産合計	4,422,864,293
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	18,000
未払解約金	370,067
未払利息	30
その他未払費用	37
流動負債合計	388,134
負債合計	388,134
純資産の部
元本等
元本	2,364,882,632
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,057,593,527
元本等合計	4,422,476,159
純資産合計	4,422,476,159
負債純資産合計	4,422,864,293

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	平成29年 6月15日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該為替予約取引に係るものであります。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。
4.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	(2)為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		平成29年 6月15日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		2,364,882,632口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.8701円
		(1万口当たり純資産額)	(18,701円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	平成29年 6月15日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、為替相場の変動による価格変動リスク及び取引相手の信用状況の変動により損失が発生する信用リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス・リスク統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	平成29年 6月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	平成29年 6月15日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成28年12月16日
期首元本額	2,550,107,546円
期中追加設定元本額	80,080,602円
期中一部解約元本額	265,305,516円
期末元本額	2,364,882,632円
期末元本額の内訳
アジア・オセアニア配当利回り株オープン	1,721,115,718円
FOFs用アジア・オセアニア配当利回り株オープン(適格機関投資家専用)	643,766,914円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	平成29年 6月15日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	377,965,172
投資信託受益証券	14,241,640
合計	392,206,812

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「アジア・オセアニア配当利回り株 マザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

通貨関連

(平成29年 6月15日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	21,072,000	-	21,090,000	△18,000
	香港ドル	21,072,000	-	21,090,000	△18,000
合計		21,072,000	-	21,090,000	△18,000

(注)時価の算定方法

わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。

①計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値によって評価しております。

②計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
			単価	金額
アメリカドル	CTRIP.COM INTERNATIONAL-ADR	20,800	53.76	1,118,208.00
	ALIBABA GROUP HOLDING-SP ADR	8,000	136.67	1,093,360.00
アメリカドル 小計		28,800		2,211,568.00
				(242,653,240)
オーストラリアドル	BHP BILLITON LTD	63,000	23.69	1,492,470.00
	TRANSURBAN GROUP	149,800	12.77	1,912,946.00
	COMMONWEALTH BANK OF AUST	19,855	82.30	1,634,066.50
	NATIONAL AUSTRALIA BANK	69,000	30.31	2,091,390.00
	WESTPAC BANKING	36,166	31.32	1,132,719.12
	MACQUARIE GROUP LIMITED	17,440	90.30	1,574,832.00
	TELSTRA CORP	227,050	4.36	989,938.00
オーストラリアドル 小計		582,311		10,828,361.62
				(901,785,955)
ニュージーランドドル	SPARK NEW ZEALAND LTD	455,000	3.72	1,692,600.00
ニュージーランドドル 小計		455,000		1,692,600.00
				(134,578,626)
香港ドル	CNOOC LTD-R	749,000	8.75	6,553,750.00
	ANTA SPORTS PRODUCTS LTD	272,000	22.90	6,228,800.00
	SHENZHOU INTERNATIONAL GROUP	59,000	51.55	3,041,450.00
	SANDS CHINA LTD	287,200	37.15	10,669,480.00
	BANK OF CHINA LTD-H	3,146,000	3.83	12,049,180.00
	BOC HONG KONG HOLDINGS -R	220,500	34.85	7,684,425.00
	CHINA CONSTRUCTION BANK-H	1,978,000	6.45	12,758,100.00
	IND&COMM BK OF CHINA-H	2,089,500	5.21	10,886,295.00
	PING AN INSURANCE GROUP CO-H	220,000	51.25	11,275,000.00
	TENCENT HOLDINGS LTD	23,900	277.40	6,629,860.00
	CK INFRASTRUCTURE HOLDINGS L	47,000	65.95	3,099,650.00
	POWER ASSETS HOLDINGS LIMITED	102,000	70.05	7,145,100.00
香港ドル 小計		9,194,100		98,021,090.00
				(1,379,156,736)
シンガポールドル	VENTURE CORP LTD	114,000	12.60	1,436,400.00
シンガポールドル 小計		114,000		1,436,400.00
				(114,481,080)
タイバーツ	DELTA ELECTRONICS THAI-NVDR	300,000	91.75	27,525,000.00
タイバーツ 小計		300,000		27,525,000.00
				(89,181,000)
フィリピンペソ	BDO UNIBANK INC	355,700	123.80	44,035,660.00
フィリピンペソ 小計		355,700		44,035,660.00
				(97,759,165)
韓国ウォン	POSCO	2,807	279,500.00	784,556,500.00
	HANA FINANCIAL GROUP	34,000	43,050.00	1,463,700,000.00
	SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD	1,248	2,268,000.00	2,830,464,000.00
	KOREA ELECTRIC POWER CORP	20,000	42,850.00	857,000,000.00
韓国ウォン 小計		58,055		5,935,720,500.00
				(581,700,609)
新台湾ドル	VOLTRONIC POWER TECHNOLOGY	57,750	530.00	30,607,500.00
	PRESIDENT CHAIN STORE CORP	66,000	272.00	17,952,000.00
	LARGAN PRECISION CO LTD	3,000	4,695.00	14,085,000.00
	WT MICROELECTRONICS CO LTD	573,124	44.65	25,589,986.60
	FAR EASTONE TELECOMM CO LTD	200,000	76.40	15,280,000.00
	TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFAC	205,000	207.00	42,435,000.00
新台湾ドル 小計		1,104,874		145,949,486.60
				(529,796,636)
合 計		12,192,840		4,071,093,047
				(4,071,093,047)

(2)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資信託受益証券	オーストラリアドル	APA GROUP	99,400	958,216.00
	オーストラリアドル 小計		99,400	958,216.00
				(79,800,228)
	香港ドル	HKT TRUST AND HKT LTD	715,000	7,235,800.00
	香港ドル 小計		715,000	7,235,800.00
				(101,807,706)
合計			814,400	181,607,934
				(181,607,934)

有価証券明細表注記

1.通貨ごとの小計の欄における( )内は、邦貨換算額であります。

2.合計金額欄の記載は、邦貨額であります。( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

3.通貨の表示は、外貨についてはその通貨の単位、邦貨については円単位で表示しております。

4.外貨建有価証券の通貨別内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	組入投資信託 受益証券 時価比率	合計金額に 対する比率
アメリカドル	株式	2銘柄	100.0%	―	5.7%
オーストラリアドル	株式	7銘柄	91.9%	―	21.2%
	投資信託受益証券	1銘柄	―	8.1%	1.9%
ニュージーランドドル	株式	1銘柄	100.0%	―	3.2%
香港ドル	株式	12銘柄	93.1%	―	32.4%
	投資信託受益証券	1銘柄	―	6.9%	2.4%
シンガポールドル	株式	1銘柄	100.0%	―	2.7%
タイバーツ	株式	1銘柄	100.0%	―	2.1%
フィリピンペソ	株式	1銘柄	100.0%	―	2.3%
韓国ウォン	株式	4銘柄	100.0%	―	13.7%
新台湾ドル	株式	6銘柄	100.0%	―	12.5%

(注)時価比率は、通貨ごとの有価証券の合計金額に対する比率であります。

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記事項(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。