有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(平成28年2月11日-平成28年8月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第20特定期間 (平成28年2月10日現在)	第21特定期間 (平成28年8月10日現在)
1.期首元本額	3,587,065,329円	3,606,823,706円
期中追加設定元本額	279,985,681円	246,523,851円
期中一部解約元本額	260,227,304円	707,143,228円
2.受益権の総数	3,606,823,706口	3,146,204,329口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,711,134,087円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,382,793,232円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第20特定期間 自 平成27年8月11日 至 平成28年2月10日	第21特定期間 自 平成28年2月11日 至 平成28年8月10日
分配金の計算過程
	[平成27年8月11日から 平成27年9月10日まで の計算期間]	[平成28年2月11日から 平成28年3月10日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	0円	82,731円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	196,108,602円	157,008,564円
分配準備積立金額	121,288円	234,828円
当ファンドの分配対象収益額	196,229,890円	157,326,123円
当ファンドの期末残存口数	3,598,182,530口	3,048,169,052口
1万口当たり収益分配対象額	545.35円	516.13円
1万口当たり分配金額	5.00円	5.00円
収益分配金金額	1,799,091円	1,524,084円
	[平成27年 9月11日から 平成27年10月13日まで の計算期間]	[平成28年3月11日から 平成28年4月11日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	46,899円	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	193,545,727円	158,186,247円
分配準備積立金額	131,359円	23,543円
当ファンドの分配対象収益額	193,723,985円	158,209,790円
当ファンドの期末残存口数	3,584,029,269口	3,095,049,577口
1万口当たり収益分配対象額	540.52円	511.17円
1万口当たり分配金額	5.00円	5.00円
収益分配金金額	1,792,014円	1,547,524円
	[平成27年10月14日から 平成27年11月10日まで の計算期間]	[平成28年4月12日から 平成28年5月10日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	0円	60,835円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	191,259,358円	157,845,656円
分配準備積立金額	193,848円	23,441円
当ファンドの分配対象収益額	191,453,206円	157,929,932円
当ファンドの期末残存口数	3,574,773,698口	3,118,890,169口
1万口当たり収益分配対象額	535.56円	506.36円
1万口当たり分配金額	5.00円	5.00円
収益分配金金額	1,787,386円	1,559,445円
	[平成27年11月11日から 平成27年12月10日まで の計算期間]	[平成28年5月11日から 平成28年6月10日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	0円	80,041円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	189,210,847円	156,551,352円
分配準備積立金額	214,570円	83,966円
当ファンドの分配対象収益額	189,425,417円	156,715,359円
当ファンドの期末残存口数	3,569,798,380口	3,124,165,802口
1万口当たり収益分配対象額	530.63円	501.62円
1万口当たり分配金額	5.00円	5.00円
収益分配金金額	1,784,899円	1,562,082円
	[平成27年12月11日から 平成28年 1月12日まで の計算期間]	[平成28年6月11日から 平成28年7月11日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	0円	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	188,712,440円	155,266,824円
分配準備積立金額	263,629円	175,020円
当ファンドの分配対象収益額	188,976,069円	155,441,844円
当ファンドの期末残存口数	3,594,114,716口	3,129,725,968口
1万口当たり収益分配対象額	525.79円	496.66円
1万口当たり分配金額	5.00円	5.00円
収益分配金金額	1,797,057円	1,564,862円
	[平成28年1月13日から 平成28年2月10日まで の計算期間]	[平成28年7月12日から 平成28年8月10日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	0円	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	187,579,859円	154,513,148円
分配準備積立金額	273,543円	179,517円
当ファンドの分配対象収益額	187,853,402円	154,692,665円
当ファンドの期末残存口数	3,606,823,706口	3,146,204,329口
1万口当たり収益分配対象額	520.82円	491.68円
1万口当たり分配金額	5.00円	5.00円
収益分配金金額	1,803,411円	1,573,102円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第20特定期間 自 平成27年8月11日 至 平成28年2月10日	第21特定期間 自 平成28年2月11日 至 平成28年8月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第20特定期間 (平成28年2月10日現在)	第21特定期間 (平成28年8月10日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第20特定期間 (平成28年2月10日現在)	第21特定期間 (平成28年8月10日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△39,278,859	△20,432,586
合計	△39,278,859	△20,432,586

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第20特定期間 (平成28年2月10日現在)	第21特定期間 (平成28年8月10日現在)
1口当たり純資産額	0.2483円	0.2426円
(1万口当たり純資産額)	(2,483円)	(2,426円)