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半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成26年2月26日-平成27年2月25日)

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【提出】: 2014/11/21 9:48
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【項目】: 19項目

ワールド・ソブリンインカムマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
期別	注記番号	平成26年 2月25日現在	平成26年 8月25日現在
科目	注記番号	金額	金額
資産の部
流動資産
預金		1,491,389,101	1,373,761,837
金銭信託		985,578	581,861
コール・ローン		2,286,037,368	4,117,467,352
国債証券		108,917,099,129	107,600,207,170
未収利息		1,218,931,517	942,673,370
前払費用		351,893,030	306,777,790
流動資産合計		114,266,335,723	114,341,469,380
資産合計		114,266,335,723	114,341,469,380
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	1,029,253
未払金		1,471,721,664	2,485,262,614
流動負債合計		1,471,721,664	2,486,291,867
負債合計		1,471,721,664	2,486,291,867
純資産の部
元本等
元本	*1	64,264,774,679	61,259,982,610
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		48,529,839,380	50,595,194,903
元本等合計		112,794,614,059	111,855,177,513
純資産合計	*2	112,794,614,059	111,855,177,513
負債純資産合計		114,266,335,723	114,341,469,380

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	自平成26年 2月26日至平成26年 8月25日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。ただし、償還日までの残存期間が1年以内の債券について、価格変動性が限定的で、償却原価法による評価が合理的であり、かつ受益者の利益を害しないと委託会社が判断した場合は、償却原価法によって評価しております。

2.デリバティブの評価基準及び評価方法	外国為替予約取引
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき、原則として、計算日の対顧客先物売買相場の仲値により計算しております。

3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。

4.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
4.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

	為替差損益
	約定日基準で計上しております。

5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

	計算期間の取扱い
	当ファンドの計算期間は、DCワールド・ソブリンインカムの中間計算期間に合わせるため、平成26年 2月26日から平成26年 8月25日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

平成26年 2月25日現在				平成26年 8月25日現在
*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数			*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数
			64,264,774,679口				61,259,982,610口
*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	1.7552円			1口当たりの純資産額	1.8259円
		(10,000口当たりの純資産額	17,552円)			(10,000口当たりの純資産額	18,259円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価に関する事項

期別項目	平成26年 2月25日現在	平成26年 8月25日現在
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	─	デリバティブ取引の時価に関する契約額等については、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

平成26年 2月25日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成25年 2月26日
期首元本額	91,380,895,617円
期首より平成26年 2月25日までの追加設定元本額	30,312,820円
期首より平成26年 2月25日までの一部解約元本額	27,146,433,758円
期末元本額	64,264,774,679円
平成26年 2月25日現在の元本の内訳(*)
ワールド・ソブリンインカム(愛称十二単衣)	60,166,334,255円
DCワールド・ソブリンインカム	46,004,875円
ワールド・ソブリンインカム(1年決算型)(愛称十二単衣(1年決算型))	7,664,264円
私募ソブリン07-04(適格機関投資家専用)	1,410,705,751円
ワールド・ソブリン(一般投資家私募)	466,935,273円
Wソブリン毎月分配型(一般投資家私募、適格機関投資家転売制限付)	2,156,699,094円
ソブリンオープン(適格機関投資家専用)	10,431,167円

平成26年 8月25日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成26年 2月26日
期首元本額	64,264,774,679円
期首より平成26年 8月25日までの追加設定元本額	324,350,681円
期首より平成26年 8月25日までの一部解約元本額	3,329,142,750円
期末元本額	61,259,982,610円
平成26年 8月25日現在の元本の内訳(*)
ワールド・ソブリンインカム(愛称十二単衣)	57,387,300,344円
DCワールド・ソブリンインカム	46,352,783円
ワールド・ソブリンインカム(1年決算型)(愛称十二単衣(1年決算型))	12,877,889円
私募ソブリン07-04(適格機関投資家専用)	1,380,051,012円
ワールド・ソブリン(一般投資家私募)	205,015,357円
Wソブリン毎月分配型(一般投資家私募、適格機関投資家転売制限付)	2,218,213,387円
ソブリンオープン(適格機関投資家専用)	10,171,838円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額

2.有価証券関係
該当事項はありません。

3.デリバティブ取引関係

取引の時価等に関する事項

平成26年 2月25日現在

該当事項はありません。

平成26年 8月25日現在

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	オーストラリアドル	1,140,971,892	-	1,139,942,639	△1,029,253
合計		1,140,971,892	-	1,139,942,639	△1,029,253

(注)時価の算定方法

・為替予約取引

1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

(1)計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

(2)計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

①計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

②計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成26年2月26日-平成27年2月25日)

開示資料

決算