有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成28年2月26日-平成29年2月27日)

ワールド・ソブリンインカム マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

期 別	注記番号	平成28年 2月25日現在	平成29年 2月27日現在
科 目		金額	金額
資産の部
流動資産
預金		2,113,498,921	-
金銭信託		5,223,574,044	130,355,176
コール・ローン		-	8,954,506,219
国債証券		96,117,905,010	79,326,594,369
派生商品評価勘定		24,962,637	53,715,096
未収入金		1,649,786,674	9,984,690,453
未収利息		870,321,867	906,702,262
前払費用		416,163,894	230,533,134
流動資産合計		106,416,213,047	99,587,096,709
資産合計		106,416,213,047	99,587,096,709
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	467,874
未払金		2,102,413,992	3,949,432,524
未払解約金		250,000	-
未払利息		-	9,378
その他未払費用		-	61,218
流動負債合計		2,102,663,992	3,949,970,994
負債合計		2,102,663,992	3,949,970,994
純資産の部
元本等
元本	*1	55,302,341,088	51,703,089,551
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		49,011,207,967	43,934,036,164
元本等合計		104,313,549,055	95,637,125,715
純資産合計	*2	104,313,549,055	95,637,125,715
負債純資産合計		106,416,213,047	99,587,096,709

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期 別 項 目	自 平成28年 2月26日 至 平成29年 2月27日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。ただし、償還日までの残存期間が1年以内の債券について、価格変動性が限定的で、償却原価法による評価が合理的であり、かつ受益者の利益を害しないと委託会社が判断した場合は、償却原価法によって評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	外国為替予約取引
	個別法に基づき、原則として、計算日の対顧客先物売買相場の仲値により計算しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算
	原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	為替差損益
	約定日基準で計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理
	「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。
	計算期間の取扱い
	当ファンドの計算期間は、DCワールド・ソブリンインカムの計算期間に合わせるため、平成28年 2月26日から平成29年 2月27日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

平成28年 2月25日現在				平成29年 2月27日現在
*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数			*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数
			55,302,341,088口				51,703,089,551口
*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	1.8862円			1口当たりの純資産額	1.8497円
		(10,000口当たりの純資産額	18,862円)			(10,000口当たりの純資産額	18,497円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期 別 項 目	自 平成27年 2月26日 至 平成28年 2月25日	自 平成28年 2月26日 至 平成29年 2月27日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。 なお、当ファンドでは、デリバティブ取引として、為替変動リスクを回避し、安定的な利益の確保を図ることを目的とした為替予約取引を利用しております。為替予約取引の主要なリスクは、為替相場の変動による価格変動リスクです。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。 なお、デリバティブ取引の管理については、取引権限及び取引限度額等を定めた社内規定を制定しており、デリバティブ取引の執行は、運用担当者が運用部長及び担当役員の承認を得て行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期 別 項 目	平成28年 2月25日現在	平成29年 2月27日現在
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	デリバティブ取引の時価に関する契約額等については、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(その他の注記)

1.元本の移動

平成28年 2月25日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成27年 2月26日
期首元本額	59,678,862,567円
期首より平成28年 2月25日までの追加設定元本額	1,369,531,313円
期首より平成28年 2月25日までの一部解約元本額	5,746,052,792円
期末元本額	55,302,341,088円
平成28年 2月25日現在の元本の内訳(*)
ワールド・ソブリンインカム(愛称 十二単衣)	52,059,043,224円
DCワールド・ソブリンインカム	48,128,633円
ワールド・ソブリンインカム(1年決算型)(愛称 十二単衣(1年決算型))	19,951,486円
私募ソブリン07-04(適格機関投資家専用)	854,901,624円
私募ソブリン15-01(適格機関投資家専用)	616,186,035円
ワールド・ソブリン(一般投資家私募)	93,793,795円
Wソブリン毎月分配型(一般投資家私募、適格機関投資家転売制限付)	1,458,186,950円
ソブリンオープン(適格機関投資家専用)	152,149,341円

平成29年 2月27日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成28年 2月26日
期首元本額	55,302,341,088円
期首より平成29年 2月27日までの追加設定元本額	152,946,227円
期首より平成29年 2月27日までの一部解約元本額	3,752,197,764円
期末元本額	51,703,089,551円
平成29年 2月27日現在の元本の内訳(*)
ワールド・ソブリンインカム(愛称 十二単衣)	48,798,517,910円
DCワールド・ソブリンインカム	49,177,037円
ワールド・ソブリンインカム(1年決算型)(愛称 十二単衣(1年決算型))	28,670,911円
私募ソブリン07-04(適格機関投資家専用)	692,368,464円
私募ソブリン15-01(適格機関投資家専用)	592,853,635円
ワールド・ソブリン(一般投資家私募)	90,105,709円
Wソブリン毎月分配型(一般投資家私募、適格機関投資家転売制限付)	1,304,755,617円
ソブリンオープン(適格機関投資家専用)	146,640,268円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額

2.有価証券関係

売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額

平成28年 2月25日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	721,372,979
合計	721,372,979

平成29年 2月27日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	△2,546,941,775
合計	△2,546,941,775

3.デリバティブ取引関係

取引の時価等に関する事項

平成28年 2月25日現在

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	イギリスポンド	1,686,393,312	-	1,661,430,675	24,962,637
合計		1,686,393,312	-	1,661,430,675	24,962,637

平成29年 2月27日現在

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	2,035,379,992	-	2,022,658,912	12,721,080
	カナダドル	1,444,028,749	-	1,444,496,623	△467,874
	ユーロ	1,740,658,081	-	1,727,757,740	12,900,341
	イギリスポンド	817,044,073	-	805,458,143	11,585,930
	オーストラリアドル	1,520,119,437	-	1,503,611,692	16,507,745
合計		7,557,230,332	-	7,503,983,110	53,247,222

(注)時価の算定方法

・為替予約取引

1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

(1)計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

(2)計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

①計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

②計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

附属明細表

該当事項はありません。

②株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	日本円	第133回利付国債(20年)	500,000,000	606,315,000
	計	銘柄数:1	500,000,000	606,315,000
		組入時価比率:0.6%		0.8%
	アメリカドル	US TREASURY N/B 2	10,000,000.00	9,715,625.00
		US TREASURY N/B 2.25	20,000,000.00	19,887,500.00
		US TREASURY N/B 2.5	56,000,000.00	50,828,750.00
		US TREASURY N/B 3.625	23,000,000.00	25,932,500.00
		US TREASURY N/B 6.25	34,000,000.00	48,604,062.50
		US TREASURY N/B 8.75	66,000,000.00	67,116,327.96
		US TREASURY N/B 9.125	10,000,000.00	10,986,328.10
	計	銘柄数:7	219,000,000.00	233,071,093.56
				(26,145,915,275)
		組入時価比率:27.3%		33.0%
	カナダドル	CANADA-GOV'T 2.5	54,000,000.00	58,136,400.00
		CANADA-GOV'T 3.5	16,000,000.00	19,775,520.00
		CANADA-GOV'T 4.25	16,000,000.00	16,717,920.00
	計	銘柄数:3	86,000,000.00	94,629,840.00
				(8,094,636,513)
		組入時価比率:8.5%		10.2%
	ユーロ	DEUTSCHLAND REP 0.5	27,000,000.00	28,189,080.00
		DEUTSCHLAND REP 2.5	30,000,000.00	41,521,800.00
		DEUTSCHLAND REP 4.75	42,000,000.00	63,197,400.00
		DEUTSCHLAND REP 6.25	25,000,000.00	36,404,250.00
		FRANCE O.A.T. 6	29,000,000.00	41,981,850.00
		FRANCE O.A.T. 8.5	37,000,000.00	45,848,920.00
	計	銘柄数:6	190,000,000.00	257,143,300.00
				(30,479,195,349)
		組入時価比率:31.9%		38.4%
	イギリスポンド	UK TSY GILT 3.5	22,000,000.00	30,098,420.00
		UK TSY GILT 8.75	26,000,000.00	27,123,200.00
	計	銘柄数:2	48,000,000.00	57,221,620.00
				(7,968,682,801)
		組入時価比率:8.3%		10.0%
	オーストラリアドル	AUSTRALIAN GOVT. 3.25	25,000,000.00	26,149,500.00
		AUSTRALIAN GOVT. 4.25	9,000,000.00	10,136,430.00
		AUSTRALIAN GOVT. 4.5	29,000,000.00	33,811,100.00
	計	銘柄数:3	63,000,000.00	70,097,030.00
				(6,031,849,431)
		組入時価比率:6.3%		7.6%
	合計			79,326,594,369
				(78,720,279,369)

(注)1.小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

3.比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の各合計金額に対する比率であります。

2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表

「(その他の注記)3.デリバティブ取引関係」に表示しております。