JPM中小型株オープン(野村SMA向け)の（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2026/07/10 9:15

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了等(詳しくは、信託約款をご参照ください。)

2026/07/10 9:15

#3 その他の手数料等（連結）

有価証券取引、先物取引およびオプション取引にかかる費用(売買委託手数料)*ならびに外国為替取引(外貨建資産に投資した場合のみ)にかかる費用*が実費でかかります。なお、手数料相当額が取引の価格に織り込まれていることがあります。
* 当該取引等の仲介業務およびこれに付随する業務の対価として証券会社等に支払われます。2026/07/10 9:15

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2026/07/10 9:15

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。

2026/07/10 9:15

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
(イ)仕組図

2026/07/10 9:15

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2004年1月16日 マザーファンドの信託契約締結、および設定・運用開始
2006年4月7日 当ファンドの信託契約締結、および設定・運用開始
2013年7月20日 当ファンドおよびマザーファンドの名称変更
2015年5月29日 マザーファンドの名称変更2026/07/10 9:15

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
(イ)ファンドの目的

2026/07/10 9:15

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/07/10 9:15

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うとともに、金融商品取引法に定める金融商品取引業者として当該証券投資信託および投資一任契約に基づき委託された資産の運用(投資運用業)を行っています。また金融商品取引法に定める以下の業務を行っています。

2026/07/10 9:15

#11 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2026/07/10 9:15

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、前営業日の信託財産の純資産総額に対し年率0.968%(税抜0.88%)を乗じて得た額とします。

2026/07/10 9:15

#13 信託期間（連結）

信託の終了等」に記載する特定の場合には、信託は終了します。2026/07/10 9:15

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

名義書換
当ファンドの受益権は、社振法に定める振替投資信託受益権の形態で発行されますので、名義書換手続はありませんが、その譲渡は以下の手続により行われます。

2026/07/10 9:15

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	1口当たり分配金(円)
21期	0.0000
22期	0.0000
23期	0.0000
24期	0.0000
25期	0.0000
26期	0.0000
27期	0.0000
28期	0.0000
29期	0.0000
30期	0.0000
31期	0.0000
32期	0.0000
33期	0.0000
34期	0.0000
35期	0.0000
36期	0.0000
37期	0.0000
38期	0.0000
39期	0.0000
40期	0.0000

2026/07/10 9:15

#16 分配方針（連結）

分配対象額の範囲
繰越分を含めた利子・配当収入および売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。(詳細については信託約款第46条第1項をご参照ください。)
なお、分配対象額の範囲には分配準備積立金および収益調整金が含まれます。2026/07/10 9:15

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/07/10 9:15

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
下記の書類を関東財務局長へ提出しております。
2026年1月16日 有価証券報告書

2026/07/10 9:15

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	収益率(%)
21期	△2.2
22期	4.7
23期	25.6
24期	11.4
25期	△7.7
26期	△2.3
27期	1.6
28期	△5.6
29期	38.9
30期	9.3
31期	5.3
32期	△28.7
33期	△1.4
34期	3.6
35期	8.7
36期	12.0
37期	6.4
38期	△0.0
39期	24.3
40期	13.6

(注)収益率とは計算期間末の基準価額(分配付)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落)(以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除したものです。

2026/07/10 9:15

#20 受益者の権利等（連結）

信託の終了等」または「2026/07/10 9:15

#21 委託会社等の概況（連結）

資本金の額(2026年5月末現在)
資本金の額 2,218百万円
会社が発行する株式の総数 70,000株
発行済株式総数 56,265株2026/07/10 9:15

#22 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社であるJPモルガン・アセット・マネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号。以下「金融商品取引業等に関する内閣府令」という。)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2026/07/10 9:15

#23 投資リスク（連結）

株価変動リスク
株式の価格は、政治・経済情勢、発行会社の業績・財務状況の変化による影響を受け、変動することがあります。(発行会社の財務状況の悪化、倒産等により価格がゼロになることもあります。)また株式の価格は、株式市場における需給や流動性の影響を受け、変動することがあります。マザーファンドは、株価の上昇を捉えることを目標とした、積極的な運用を行うため、株式(株価指数先物取引を含みます。)の組入比率は高位に保ちます。そのため、マザーファンドの信託財産の価値は、株式の価格変動の結果、大幅に変動・下落する可能性があります。特に、中小型株式への投資は大型株式への投資に比べて大きなリスクを伴います。中小型株式の発行会社の業績・財務状況は、国内外の政治・経済情勢からより大きな影響を受け、大型株式に比べ、株価がより大幅に変動する可能性があります。このリスクは、比較的小規模で業歴の浅い発行会社の株式に投資する場合にはより高くなります。2026/07/10 9:15

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2026/07/10 9:15

#25 投資制限（連結）

株式への投資制限
株式への投資割合には、制限を設けません。2026/07/10 9:15

#26 投資対象（連結）

次に掲げる特定資産(投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券

2026/07/10 9:15

#27 投資方針（連結）

(1)【投資方針】
(イ)運用方針

2026/07/10 9:15

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
(2026年5月8日現在)

2026/07/10 9:15

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

		(2026年5月8日現在)
資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	767,093,629	100.05
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	-	△361,173	△0.05
合計(純資産総額)		766,732,456	100.00

(注)投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。

2026/07/10 9:15

#30 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
当ファンドの受益権の換金時に、換金手数料はかかりません。
ただし、当ファンドの受益権の換金時において信託財産留保額*として、換金申込日の基準価額に対し0.5%を乗じて得た額がかかります。
* 「信託財産留保額」とは、引き続き受益権を保有する受益者と解約者との公平性に資するため、信託満了前の解約に対し解約者が負担する一定の金額をいい、信託財産に繰り入れられます。
当ファンドによるマザーファンドの受益証券の換金時に、換金手数料および信託財産留保額はかかりません。2026/07/10 9:15

#31 換金（解約）手続等（連結）

換金方法
原則として毎営業日に販売会社にて受付けます。2026/07/10 9:15

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		(単位:円)
	第39期(自 2025年4月22日至 2025年10月20日)	第40期(自 2025年10月21日至 2026年4月20日)
営業収益
有価証券売買等損益	138,470,249	96,259,189
営業収益合計	138,470,249	96,259,189
営業費用
受託者報酬	353,988	402,106
委託者報酬	2,761,020	3,136,355
その他費用	61,857	54,520
営業費用合計	3,176,865	3,592,981
営業利益又は営業損失(△)	135,293,384	92,666,208
経常利益又は経常損失(△)	135,293,384	92,666,208
当期純利益又は当期純損失(△)	135,293,384	92,666,208
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	1,953,993	2,826,716
期首剰余金又は期首欠損金(△)	206,639,735	342,284,573
剰余金増加額又は欠損金減少額	5,631,365	-
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	5,631,365	-
剰余金減少額又は欠損金増加額	3,325,918	16,395,806
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	3,325,918	16,395,806
分配金	※1 -	※1 -
期末剰余金又は期末欠損金(△)	342,284,573	415,728,259

2026/07/10 9:15

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

			(単位:千円)
		第35期(自2024年4月1日至2025年3月31日)	第36期(自2025年4月1日至2026年3月31日)
営業収益
委託者報酬		11,322,859	12,495,436
運用受託報酬		10,527,583	12,493,287
投資助言報酬		2,431,087	1,311,551
業務受託報酬		3,080,877	3,789,625
その他営業収益		322,864	358,488
営業収益合計		27,685,272	30,448,390
営業費用
支払手数料		5,572,838	6,250,821
広告宣伝費		143,966	274,466
調査費		3,411,811	3,699,195
委託調査費		2,892,042	3,222,148
調査費		516,298	473,270
図書費		3,470	3,775
委託計算費		289,112	304,516
営業雑経費		131,943	126,459
通信費		7,350	6,919
印刷費		93,620	88,573
協会費		30,972	30,966
営業費用合計		9,549,672	10,655,460
一般管理費
給料		6,706,266	7,334,060
役員報酬及び賞与		321,547	510,918
給料・手当		3,239,271	3,542,411
賞与		1,899,386	1,645,484
賞与引当金繰入額		1,169,682	1,531,679
役員賞与引当金繰入額		76,377	103,565
福利厚生費		430,971	494,572
交際費		12,728	23,471
寄付金		670	869
旅費交通費		198,018	280,658
租税公課		220,229	246,975
不動産関連費用		921,620	895,414
退職給付費用		210,077	229,579
退職金		131,143	160,833
消耗器具備品費		11,337	11,585
事務委託費		199,208	229,033
関係会社等配賦経費		2,979,703	2,640,024
諸経費		94,517	86,789
一般管理費合計		12,116,492	12,633,869
営業利益		6,019,106	7,159,060

			(単位:千円)
		第35期(自2024年4月1日至2025年3月31日)	第36期(自2025年4月1日至2026年3月31日)
営業外収益
受取配当金	※1	310,792	32,274
投資有価証券売却益		43	2
その他営業外収益		49,578	27,093
営業外収益合計		360,414	59,370
営業外費用
投資有価証券売却損		5	-
為替差損		33,267	43,174
関係会社等配賦経費		-	666,741
その他営業外費用		11,658	2
営業外費用合計		44,931	709,918
経常利益		6,334,590	6,508,512
税引前当期純利益		6,334,590	6,508,512
法人税、住民税及び事業税		2,087,423	2,270,493
過年度法人税等		-	105,205
法人税等調整額		11,251	△153,178
法人税等合計		2,098,675	2,222,521
当期純利益		4,235,915	4,285,991

2026/07/10 9:15

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
第35期(自2024年4月1日 至2025年3月31日)

2026/07/10 9:15

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2026/07/10 9:15

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2026/07/10 9:15

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
当ファンドの受益権の取得申込時に、申込手数料はかかりません。
当ファンドによるマザーファンドの受益証券の取得申込時に、申込手数料はかかりません。2026/07/10 9:15

#38 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
① 申込方法

2026/07/10 9:15

#39 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】
2026年5月8日および同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次の通りです。2026/07/10 9:15

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

		(2026年5月8日現在)
	種類	金額	単位
	Ⅰ 資産総額	767,446,210	円
	Ⅱ 負債総額	713,754	円
	Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	766,732,456	円
	Ⅳ 発行済口数	333,451,014	口
	Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	2.2994	円

(参考)GIM中小型株オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用)

		(2026年5月8日現在)
	種類	金額	単位
	Ⅰ 資産総額	19,017,786,829	円
	Ⅱ 負債総額	126,595,482	円
	Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	18,891,191,347	円
	Ⅳ 発行済口数	3,588,246,657	口
	Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	5.2647	円

2026/07/10 9:15

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
当ファンドの計算期間は、毎年4月21日から10月20日まで、および10月21日から翌年4月20日までとします。ただし、計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。
なお、計算期間終了日を「決算日」ということがあり、前記より当ファンドの決算日は、原則として毎年4月20日および10月20日(該当日が休業日の場合は翌営業日)となります。2026/07/10 9:15

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】
下記計算期間中の設定および解約の実績ならびに当該計算期間末の残存口数は次の通りです。

2026/07/10 9:15

#43 課税上の取扱い（連結）

(5)【課税上の取扱い】
日本の居住者(法人を含みます。)である受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなります。

2026/07/10 9:15

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
		第35期(2025年3月31日)	第36期(2026年3月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金		17,458,418	14,412,748
前払費用		10,644	22,692
未収入金		2,574	450,333
未収委託者報酬		2,336,203	2,737,068
未収収益		2,760,032	3,575,128
その他		121	130
流動資産合計		22,567,995	21,198,102
固定資産
投資その他の資産
関係会社株式		60,000	60,000
投資有価証券		564,022	8,146,829
敷金保証金		33,029	36,311
前払年金費用		271,593	323,529
繰延税金資産		1,027,949	776,758
その他		5,500	5,500
投資その他の資産合計		1,962,094	9,348,928
固定資産合計		1,962,094	9,348,928
資産合計		24,530,090	30,547,031
負債の部
流動負債
預り金		318,901	319,566
未払金		1,767,556	2,080,009
未払手数料		1,023,384	1,141,210
その他未払金		744,172	938,798
未払費用		337,070	427,358
未払法人税等		1,326,824	1,323,191
賞与引当金		1,227,784	1,439,341
役員賞与引当金		93,007	87,488
流動負債合計		5,071,146	5,676,954
固定負債
長期未払金		271,705	304,801
賞与引当金		781,573	947,765
役員賞与引当金		127,648	174,973
固定負債合計		1,180,926	1,427,540
負債合計		6,252,073	7,104,495

			(単位:千円)
		第35期(2025年3月31日)	第36期(2026年3月31日)
純資産の部
株主資本
資本金		2,218,000	2,218,000
資本剰余金
資本準備金		1,000,000	1,000,000
資本剰余金合計		1,000,000	1,000,000
利益剰余金
利益準備金		33,676	33,676
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		15,026,340	19,312,331
利益剰余金合計		15,060,016	19,346,007
株主資本合計		18,278,016	22,564,007
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金		0	878,527
評価・換算差額等合計		0	878,527
純資産合計		18,278,017	23,442,535
負債・純資産合計		24,530,090	30,547,031

2026/07/10 9:15

#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
受益権1口当たりの純資産価額(基準価額)は、原則として各営業日に委託会社が計算します。受益権1口当たりの純資産価額は、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人資産運用業協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示することがあります。

2026/07/10 9:15

#46 運用体制（連結）

日本株式グロース戦略運用担当は、委託会社内の組織上、株式運用本部の株式運用部に所属しています。また、アナリストが所属する投資調査部も株式運用本部に属しています。2026/07/10 9:15

#47 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(2026年4月20日現在)

2026/07/10 9:15

#48 （参考情報）運用実績（連結）

組入上位銘柄		業種別構成状況
		業種	投資比率※
		電気機器	19.3%
		建設業	9.8%
		化学	9.5%
		機械	6.7%
		非鉄金属	6.5%
		その他	47.2%

年間収益率の推移

*年間収益率(%)=(年末営業日の基準価額÷前年末営業日の基準価額-1)×100

*2026年の年間収益率は前年末営業日から2026年5月8日までのものです。

*当ページにおける「ファンド」は、JPM中小型株オープン(野村SMA向け)です。

運用実績において、金額は表示単位以下を切捨て、投資比率および収益率は表示単位以下を四捨五入して記載しています。

※ファンドはマザーファンドを通じて投資を行うため、マザーファンドの投資銘柄をファンドが直接保有しているものとみなし、ファンドの純資産総額に対する投資比率として計算しています。

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