有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成28年4月16日-平成29年4月17日)

(4)【附属明細表】
1.有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券 (平成29年4月17日現在)
種 類	銘 柄	券面総額(口)	評価額(円)	備 考
親投資信託 受益証券	イーストスプリング・アジア・オセアニア好配当株式マザーファンド	438,352	924,089	-
	合 計	438,352	924,089	-

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は口数を表示しております。
2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
参考情報
当ファンドは、「イーストスプリング・アジア・オセアニア好配当株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
「イーストスプリング・アジア・オセアニア好配当株式マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
(1)貸借対照表

区 分	注記 番号	(平成28年4月15日現在)	(平成29年4月17日現在)
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		13,784,212,458	11,440,067,897
金銭信託		3,726,030,216	597,633
コール・ローン		-	1,698,887,536
株式		544,875,813,714	406,956,636,819
投資証券		-	9,731,474,244
派生商品評価勘定		11,863,304	11,063,667
未収入金		2,339,936,019	1,289,561,705
未収配当金		1,628,215,895	899,305,591
流動資産合計		566,366,071,606	432,027,595,092
資産合計		566,366,071,606	432,027,595,092
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		23,937,314	12,427,986
未払金		4,764,323,353	3,709,498,136
未払解約金		738,275	2,751,840,774
未払利息		-	4,142
その他未払費用		-	16,740
流動負債合計		4,788,998,942	6,473,787,778
負債合計		4,788,998,942	6,473,787,778
純資産の部
元本等
元本	1、2	307,782,921,267	201,864,456,420
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		253,794,151,397	223,689,350,894
元本等合計		561,577,072,664	425,553,807,314
純資産合計		561,577,072,664	425,553,807,314
負債純資産合計		566,366,071,606	432,027,595,092

(注)「イーストスプリング・アジア・オセアニア好配当株式マザーファンド」の計算期間は原則として、毎年10月7日から翌年10月6日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

自 平成28年4月16日 至 平成29年4月17日

1.有価証券の評価基準及び評価方法 株式及び投資証券につきましては、移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価評価しております。

(1) 金融商品取引所に上場されている有価証券

金融商品取引所に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所における計算期間末日の最終相場又は清算値段(外国証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の最終相場又は清算値段)で評価しております。計算期間の末日に当該金融商品取引所の最終相場等がない場合には、当該金融商品取引所における直近の日の最終相場等で評価しておりますが、直近の日の最終相場等によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。

(2) 金融商品取引所に上場されていない有価証券

当該有価証券については、原則として、日本証券業協会の店頭売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格情報提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。

(3) 時価が入手できなかった有価証券

適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.デリバティブの評価基準及び評価方法 為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。ただし、為替予約のうち対顧客先物売買相場が発表されていない通貨については、対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。

3.収益及び費用の計上基準 受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定しているものについては当該金額、未だ確定していない場合については入金時に計上しております。

4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

区 分	(平成28年4月15日現在)		(平成29年4月17日現在)
1.元本の推移
期首元本額	341,632,155,319	円	307,782,921,267	円
期中追加設定元本額	78,774,284,004	円	99,468,695	円
期中一部解約元本額	112,623,518,056	円	106,017,933,542	円
元本の内訳
イーストスプリング・アジア・オセアニア好配当株式ファンド(適格機関投資家専用)	304,067,168,790	円	198,845,811,378	円
イーストスプリング・アジア・オセアニア好配当株式オープン(毎月分配型)	3,715,284,469	円	3,018,206,690	円
イーストスプリング・アジア・オセアニア好配当株式オープン	468,008	円	438,352	円
合 計	307,782,921,267	円	201,864,456,420	円
2.本報告書における開示対象ファンドの計算期間末日における受益権の総数	307,782,921,267	口	201,864,456,420	口
3.1口当たりの純資産額	1.8246	円	2.1081	円
(1万口当たりの純資産額)	(18,246	円)	(21,081	円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

自 平成27年4月16日 至 平成28年4月15日	自 平成28年4月16日 至 平成29年4月17日
1.金融商品に対する取組方針 当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に定める運用の基本方針に従う方針です。 また、有価証券等の金融商品は投資として運用することを目的としております。	1.金融商品に対する取組方針 同左
2.金融商品の内容及びそのリスク 当ファンドが保有する金融商品は有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券は、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 これらは、株価変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行なうことを目的として、為替予約取引を利用しております。	2.金融商品の内容及びそのリスク 同左
3.金融商品に係るリスク管理体制 委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会である投資運用委員会を設け、パフォーマンスの分析及び運用リスクの管理を行なっております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、資産配分等の状況を分析・把握し、投資方針への準拠性等の管理を行なっております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	3.金融商品に係るリスク管理体制 同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

(平成28年4月15日現在)	(平成29年4月17日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 同左
2.時価の算定方法 ①株式 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 ②派生商品評価勘定 「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。 ③コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	2.時価の算定方法 ①株式及び投資証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 ②派生商品評価勘定 「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。 ③コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。また、「(デリバティブ取引等に関する注記)取引の時価等に関する事項」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(平成28年4月15日現在)	(平成29年4月17日現在)
	当計算期間の 損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の 損益に含まれた評価差額(円)
株式	8,542,525,998	14,075,398,646
投資証券	-	136,403,083
合計	8,542,525,998	14,211,801,729

(注)上記の当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の計算期間の開始日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間(平成27年10月7日から平成28年4月15日まで及び平成28年10月7日から平成29年4月17日まで)に対応するものとなっております。
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
(平成28年4月15日現在)

区 分	種 類	契 約 額 等	(円)	時 価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	買建
	タイバーツ	1,597,298,551	-	1,609,161,855	11,863,304
	売建
	米ドル	1,597,298,551	-	1,621,235,865	△23,937,314
合 計		3,194,597,102	-	3,230,397,720	△12,074,010

(平成29年4月17日現在)

区 分	種 類	契 約 額 等	(円)	時 価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	買建
	香港ドル	1,330,239,817	-	1,322,400,000	△7,839,817
	シンガポールドル	858,958,169	-	854,370,000	△4,588,169
	売建
	米ドル	2,189,197,986	-	2,178,134,319	11,063,667
合 計		4,378,395,972	-	4,354,904,319	△1,364,319

(注)時価の算定方法
1.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
① 計算期間末日において為替予約の受渡日(以下、「当該日」という。)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
② 計算期間末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
1.有価証券明細表

(1)株式				(平成29年4月17日現在)
通 貨		銘 柄	株 式 数	評 価 額		備考
				単 価	金 額
米ドル		HUTCHISON PORT HOLDINGS TRUST	94,074,900	0.40	38,100,334.50
米ドル 小計			94,074,900		38,100,334.50
					(4,125,885,223)
オーストラリアドル		BHP BILLITON LTD	2,827,660	24.31	68,740,414.60
		SYDNEY AIRPORT	4,262,183	6.95	29,622,171.85
		CROWN RESORTS LTD	3,706,046	12.21	45,250,821.66
		WESFARMERS LTD	977,380	45.14	44,118,933.20
		WOOLWORTHS LIMITED	889,006	26.47	23,531,988.82
		COCA-COLA AMATIL LTD	4,075,103	10.77	43,888,859.31
		AUST AND NZ BANKING GROUP LTD	4,829,613	31.90	154,064,654.70
		NATIONAL AUSTRALIA BANK LTD	2,213,716	33.09	73,251,862.44
		WESTPAC BANKING CORPORATION	2,796,607	34.75	97,182,093.25
		INSURANCE AUSTRALIA GROUP LTD	6,412,185	6.06	38,857,841.10
		QBE INSURANCE GROUP LIMITED	6,588,536	12.63	83,213,209.68
		TELSTRA CORP LTD	9,476,297	4.16	39,421,395.52
オーストラリアドル 小計			49,054,332		741,144,246.13
					(60,922,057,031)
ニュージーランドドル		SPARK NEW ZEALAND LTD	15,525,486	3.57	55,503,612.45
ニュージーランドドル 小計			15,525,486		55,503,612.45
					(4,226,045,051)
香港ドル	CHINA PETROLEUM & CHEMICAL - H		82,038,000	6.37	522,582,060.00
	CK HUTCHISON HOLDINGS LTD		7,953,000	94.80	753,944,400.00
	SINOPEC ENGINEERING GROUP-H		31,112,000	7.82	243,295,840.00
	ZHUZHOU CRRC TIMES ELECTRIC		9,982,000	41.00	409,262,000.00
	COSCO SHIPPING PORTS LIMITED		62,126,690	8.49	527,455,598.10
	ZHEJIANG EXPRESSWAY CO-H		22,498,000	9.60	215,980,800.00
	SANDS CHINA LTD		3,961,200	37.25	147,554,700.00
	WYNN MACAU LTD		8,110,800	17.52	142,101,216.00
	HENGAN INTL GROUP CO LTD		5,422,000	58.90	319,355,800.00
	BANK OF CHINA LTD-H		195,690,000	3.71	726,009,900.00
	BOC HONG KONG HOLDINGS LTD		7,857,500	31.55	247,904,125.00
	CHINA CONSTRUCTION BANK CORPORATION		156,926,000	6.26	982,356,760.00
	IND & COMM BK OF CHINA - H		159,118,075	5.02	798,772,736.50
	CHINA GALAXY SECURITIES CO-H		45,685,500	7.19	328,478,745.00
	CHEUNG KONG PROPERTY HOLDING		12,090,500	55.30	668,604,650.00
	CHINA OVERSEAS LAND & INVEST		16,010,000	23.30	373,033,000.00

通 貨	銘 柄	株 式 数	評 価 額		備考
			単 価	金 額
	CHINA VANKE CO LTD	15,771,600	21.55	339,877,980.00
	TENCENT HOLDINGS LTD	5,378,900	230.60	1,240,374,340.00
	VTECH HOLDINGS LTD	3,701,100	98.75	365,483,625.00
	CHINA MOBILE LTD	9,801,500	84.50	828,226,750.00
	HKT TRUST AND HKT LTD	29,495,700	10.10	297,906,570.00
	CHINA RESOURCES POWER HOLDIN	19,079,104	14.52	277,028,590.08
	POWER ASSETS HOLDINGS LIMITED	4,799,000	68.50	328,731,500.00
香港ドル 小計		914,608,169		11,084,321,685.68
				(154,404,601,081)
シンガポールドル	SINGAPORE TECHNOLOGIES ENG	23,368,900	3.75	87,633,375.00
	COMFORTDELGRO CORP LTD	34,557,700	2.62	90,541,174.00
	DBS GROUP HOLDINGS LTD	4,050,682	19.09	77,327,519.38
	SINGAPORE TELECOMMUNICATIONS	17,898,700	3.77	67,478,099.00
シンガポールドル 小計		79,875,982		322,980,167.38
				(25,089,099,402)
タイバーツ	PTT PCL-FOREIGN	1,675,200	397.00	665,054,400.00
タイバーツ 小計		1,675,200		665,054,400.00
				(2,101,571,904)
インドネシアルピア	SEMEN INDONESIA PERSERO TBK	73,734,400	8,875.00	654,392,800,000.00
	BANK NEGARA INDONESIA PERSERO	142,785,200	6,275.00	895,977,130,000.00
	PERUSAHAAN GAS NEGARA PT	271,087,700	2,530.00	685,851,881,000.00
インドネシアルピア 小計		487,607,300		2,236,221,811,000.00
				(18,337,018,850)
韓国ウォン	S-OIL CORPORATION	500,402	93,600.00	46,837,627,200.00
	LG CHEM LTD PFD	163,357	179,500.00	29,322,581,500.00
	POSCO	129,892	265,500.00	34,486,326,000.00
	HYUNDAI MOBIS CO LTD	178,036	223,000.00	39,702,028,000.00
	HYUNDAI MOTOR COMPANY	412,175	96,600.00	39,816,105,000.00
	SHINHAN FINANCIAL GROUP LTD	1,873,589	46,250.00	86,653,491,250.00
	SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD	27,201	2,101,000.00	57,149,301,000.00
	SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD-PREF	90,589	1,600,000.00	144,942,400,000.00
	SK TELECOM	224,219	243,500.00	54,597,326,500.00
	KOREA ELECTRIC POWER CORP	1,824,773	44,650.00	81,476,114,450.00
韓国ウォン 小計		5,424,233		614,983,300,900.00
				(58,730,905,235)
新台湾ドル	NAN YA PLASTICS CORP	8,176,000	72.00	588,672,000.00
	POU CHEN	18,007,000	41.65	749,991,550.00
	CTBC FINANCIAL HOLDING CO LTD	107,251,103	18.45	1,978,782,850.35

通 貨	銘 柄	株 式 数	評 価 額		備考
			単 価	金 額
	ASUSTEK COMPUTER INC	7,354,000	286.00	2,103,244,000.00
	COMPAL ELECTRONICS	53,337,000	20.05	1,069,406,850.00
	HON HAI PRECISION INDUSTRY CO LTD	16,564,509	96.70	1,601,788,020.30
	QUANTA COMPUTER INC	29,333,400	63.20	1,853,870,880.00
	TAIWAN MOBILE CO LTD	4,681,000	113.00	528,953,000.00
	MEDIATEK INC	7,524,000	212.00	1,595,088,000.00
	NOVATEK MICROELECTRONICS CORP LTD	18,606,000	113.50	2,111,781,000.00
	TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFACTURING	20,778,323	189.00	3,927,103,047.00
新台湾ドル 小計		291,612,335		18,108,681,197.65
				(64,647,991,875)
インドルピー	COAL INDIA LIMITED	11,878,983	291.05	3,457,378,002.15
	HOUSING DEVELOPMENT FINANCE CORPORATION	1,275,512	1,474.90	1,881,252,648.80
	INFOSYS LTD	1,999,937	931.40	1,862,741,321.80
	TATA CONSULTANCY SVCS LTD	559,316	2,328.65	1,302,451,203.40
インドルピー 小計		15,713,748		8,503,823,176.15
				(14,371,461,167)
合 計		1,955,171,685		406,956,636,819
				(406,956,636,819)

有価証券明細表注記
(注)1.小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
(2)株式以外の有価証券

(平成29年4月17日現在)
通貨	種類		銘柄	券面総額	評価額	備考
オーストラリアドル	投資証券		WESTFIELD CORP	6,995,389	65,197,025.48
オーストラリアドル合計				6,995,389	65,197,025.48
					(5,359,195,494)
香港ドル		投資証券	LINK REIT	5,625,000	313,875,000.00
香港ドル合計				5,625,000	313,875,000.00
					(4,372,278,750)
合 計					9,731,474,244
					(9,731,474,244)

(注)投資証券における券面総額欄の数値は口数を表示しております。
有価証券明細表注記
(注)1.小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
外貨建有価証券の内訳

通 貨	銘 柄 数	組入株式 時価比率	組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式 1銘柄	100.0%	―	1.0%
オーストラリアドル	株式 12銘柄	91.9%	―	14.6%
	投資証券 1銘柄	―	8.1%	1.3%
ニュージーランドドル	株式 1銘柄	100.0%	―	1.0%
香港ドル	株式 23銘柄	97.2%	―	37.1%
	投資証券 1銘柄	―	2.8%	1.0%
シンガポールドル	株式 4銘柄	100.0%	―	6.0%
タイバーツ	株式 1銘柄	100.0%	―	0.5%
インドネシアルピア	株式 3銘柄	100.0%	―	4.4%
韓国ウォン	株式 10銘柄	100.0%	―	14.1%
新台湾ドル	株式 11銘柄	100.0%	―	15.5%
インドルピー	株式 4銘柄	100.0%	―	3.4%

2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
(2)注記表(デリバティブ取引等に関する注記)の取引の時価等に関する事項に記載されております。