有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成31年4月16日-令和2年4月15日)

(4)【附属明細表】
1.有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
 
(2)株式以外の有価証券 (2020年4月15日現在)

種 類	銘 柄	券面総額(口)	評価額(円)	備 考
親投資信託 受益証券	イーストスプリング・アジア・オセアニア好配当株式マザーファンド	424,137	845,856
	合 計	424,137	845,856

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は口数を表示しております。
 
2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
 
参考情報
当ファンドは、「イーストスプリング・アジア・オセアニア好配当株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
 
「イーストスプリング・アジア・オセアニア好配当株式マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
(1)貸借対照表

区 分	注記 番号	(2019年4月15日現在)	(2020年4月15日現在)
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		6,569,608,757	5,534,860,202
金銭信託		806,753	908,573
コール・ローン		1,550,347,088	1,252,920,694
株式		272,794,034,599	161,689,030,888
投資証券		6,279,222,899	4,289,178,586
未収入金		4,302,704,810	-
未収配当金		491,202,221	327,695,242
流動資産合計		291,987,927,127	173,094,594,185
資産合計		291,987,927,127	173,094,594,185
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		5,200,000	-
未払金		3,330,628,484	-
未払解約金		2,000,593,832	-
未払利息		4,544	3,672
流動負債合計		5,336,426,860	3,672
負債合計		5,336,426,860	3,672
純資産の部
元本等
元本	1、2	116,727,321,464	86,794,030,274
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		169,924,178,803	86,300,560,239
元本等合計		286,651,500,267	173,094,590,513
純資産合計		286,651,500,267	173,094,590,513
負債純資産合計		291,987,927,127	173,094,594,185

(注)「イーストスプリング・アジア・オセアニア好配当株式マザーファンド」の計算期間は原則として、毎年10月7日から翌年10月6日までであります。
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

自 2019年4月16日 至 2020年4月15日

1.有価証券の評価基準及び評価方法 株式及び投資証券につきましては、移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価評価しております。

(1) 金融商品取引所に上場されている有価証券

金融商品取引所に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所における計算期間末日の最終相場又は清算値段(外国証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の最終相場又は清算値段)で評価しております。計算期間の末日に当該金融商品取引所の最終相場等がない場合には、当該金融商品取引所における直近の日の最終相場等で評価しておりますが、直近の日の最終相場等によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。

(2) 金融商品取引所に上場されていない有価証券

当該有価証券については、原則として、日本証券業協会の店頭売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格情報提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。

(3) 時価が入手できなかった有価証券

適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.デリバティブの評価基準及び評価方法 為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。ただし、為替予約のうち対顧客先物売買相場が発表されていない通貨については、対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。

3.収益及び費用の計上基準 受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定しているものについては当該金額、未だ確定していない場合については入金時に計上しております。

4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

区 分	(2019年4月15日現在)		(2020年4月15日現在)
1.元本の推移
期首元本額	156,473,197,367	円	116,727,321,464	円
期中追加設定元本額	6,566,914	円	206,748,483	円
期中一部解約元本額	39,752,442,817	円	30,140,039,673	円
元本の内訳
イーストスプリング・アジア・オセアニア好配当株式ファンド(適格機関投資家専用)	114,701,681,790	円	85,051,187,790	円
イーストスプリング・アジア・オセアニア好配当株式オープン(毎月分配型)	2,025,211,006	円	1,742,418,347	円
イーストスプリング・アジア・オセアニア好配当株式オープン	428,668	円	424,137	円
合 計	116,727,321,464	円	86,794,030,274	円
2.本報告書における開示対象ファンドの計算期間末日における受益権の総数	116,727,321,464	口	86,794,030,274	口
3.1口当たりの純資産額	2.4557	円	1.9943	円
(1万口当たりの純資産額)	(24,557	円)	(19,943	円)

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

自 2018年4月17日 至 2019年4月15日	自 2019年4月16日 至 2020年4月15日
1.金融商品に対する取組方針 当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に定める運用の基本方針に従う方針です。 また、有価証券等の金融商品は投資として運用することを目的としております。	1.金融商品に対する取組方針 同左
2.金融商品の内容及びそのリスク 当ファンドが保有する金融商品は有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券は、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 これらは、株価変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行なうことを目的として、為替予約取引を利用しております。	2.金融商品の内容及びそのリスク 同左
3.金融商品に係るリスク管理体制 委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会である投資運用委員会を設け、パフォーマンスの分析及び運用リスクの管理を行なっております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、資産配分等の状況を分析・把握し、投資方針への準拠性等の管理を行なっております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	3.金融商品に係るリスク管理体制 同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

(2019年4月15日現在)	(2020年4月15日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 同左
2.時価の算定方法 ①株式及び投資証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 ②派生商品評価勘定 「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。 ③コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	2.時価の算定方法 ①株式及び投資証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 ②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。また、「(デリバティブ取引等に関する注記)取引の時価等に関する事項」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(2019年4月15日現在)	(2020年4月15日現在)
	当計算期間の 損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の 損益に含まれた評価差額(円)
株式	17,162,750,132	△14,929,249,681
投資証券	△79,109,591	△2,462,102,016
合計	17,083,640,541	△17,391,351,697

(注)上記の当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の計算期間の開始日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間(2018年10月10日から2019年4月15日まで及び2019年10月8日から2020年4月15日まで)に対応するものとなっております。
 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
(2019年4月15日現在)

区 分	種 類	契 約 額 等	(円)	時 価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	2,234,800,000	-	2,240,000,000	△5,200,000
合 計		2,234,800,000	-	2,240,000,000	△5,200,000

 
(2020年4月15日現在)
該当事項はありません。
 
(注)時価の算定方法
1.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
① 計算期間末日において為替予約の受渡日(以下、「当該日」という。)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
② 計算期間末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
 
上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
 
 
(3)附属明細表
1.有価証券明細表

(1)株式			(2020年4月15日現在)
通 貨	銘 柄	株 式 数	評 価 額		備考
			単 価	金 額
米ドル	HUTCHISON PORT HOLDINGS TRUST	80,735,400	0.12	10,253,395.80
米ドル 小計		80,735,400		10,253,395.80
				(1,098,958,961)
オーストラリアドル	WOODSIDE PETROLEUM LTD	1,600,814	22.00	35,217,908.00
	BHP GROUP LIMITED	1,975,977	31.66	62,559,431.82
	BLUESCOPE STEEL LTD	2,583,955	11.00	28,423,505.00
	COLES GROUP LTD	1,707,436	16.33	27,882,429.88
	AUST AND NZ BANKING GROUP LTD	919,512	16.78	15,429,411.36
	NATIONAL AUSTRALIA BANK LTD	1,523,009	16.54	25,190,568.86
	WESTPAC BANKING CORPORATION	2,070,390	16.27	33,685,245.30
	QBE INSURANCE GROUP LIMITED	1,798,480	9.11	16,384,152.80
	TELSTRA CORP LTD	8,876,384	3.16	28,049,373.44
オーストラリアドル 小計		23,055,957		272,822,026.46
				(18,789,252,962)
香港ドル	CHINA PETROLEUM & CHEMICAL - H	68,874,000	4.04	278,250,960.00
	CNOOC LTD	22,974,000	8.68	199,414,320.00
	SINOPEC ENGINEERING GROUP-H	24,166,500	3.41	82,407,765.00
	ZHUZHOU CRRC TIMES ELECTRIC	6,365,900	23.65	150,553,535.00
	COSCO SHIPPING PORTS LIMITED	19,428,127	3.96	76,935,382.92
	HAIER ELECTRONICS GROUP CO	8,945,000	20.45	182,925,250.00
	SANDS CHINA LTD	3,763,200	30.20	113,648,640.00
	TENCENT HOLDINGS LTD	2,344,200	395.00	925,959,000.00
	ALIBABA GROUP HOLDING LTD	1,889,400	197.00	372,211,800.00
	CHINA FEIHE LTD	9,085,000	13.40	121,739,000.00
	WH GROUP LTD	11,490,000	7.76	89,162,400.00
	BOC HONG KONG HOLDINGS LTD	9,866,500	24.50	241,729,250.00
	CHINA CONSTRUCTION BANK CORPORATION	73,614,000	6.27	461,559,780.00
	CHINA MERCHANTS BANK CO LTD-H	8,640,000	35.00	302,400,000.00
	IND & COMM BK OF CHINA - H	42,640,075	5.21	222,154,790.75
	CHINA PACIFIC INSURANCE GR-H	9,318,400	24.20	225,505,280.00
	PING AN INSURANCE GROUP CO-H	3,434,500	77.30	265,486,850.00
	CHINA OVERSEAS LAND & INVEST	6,194,000	26.40	163,521,600.00
	CHINA VANKE CO LTD	5,138,500	26.25	134,885,625.00
	CIFI HOLDINGS GROUP CO LTD	13,598,000	6.08	82,675,840.00
	CK ASSET HOLDINGS LIMITED	5,053,500	48.25	243,831,375.00
	SUN HUNG KAI PROPERTIES	1,683,000	108.00	181,764,000.00
	LENOVO GROUP LTD	13,300,000	4.17	55,461,000.00

 

通 貨	銘 柄	株 式 数	評 価 額		備考
			単 価	金 額
	VTECH HOLDINGS LTD	2,059,600	57.55	118,529,980.00
	CHINA MOBILE LTD	4,622,500	62.00	286,595,000.00
	CHINA UNICOM HONG KONG LTD	23,470,000	5.22	122,513,400.00
香港ドル 小計		401,957,902		5,701,821,823.67
				(78,856,195,821)
シンガポールドル	DBS GROUP HOLDINGS LTD	1,662,680	19.86	33,020,824.80
	UNITED OVERSEAS BANK LTD	1,990,100	20.70	41,195,070.00
	NETLINK NBN TRUST	25,929,900	0.96	25,022,353.50
	SINGAPORE TELECOMMUNICATIONS	15,330,900	2.82	43,233,138.00
シンガポールドル 小計		44,913,580		142,471,386.30
				(10,806,454,650)
インドネシアルピア	MATAHARI DEPARTMENT STORE TB	21,660,200	1,360.00	29,457,872,000.00
	GUDANG GARAM TBK PT	3,071,200	47,850.00	146,956,920,000.00
	TELEKOMUNIKASI INDONESIA PE	86,446,000	3,240.00	280,085,040,000.00
インドネシアルピア 小計		111,177,400		456,499,832,000.00
				(3,149,848,840)
韓国ウォン	LOTTE CHEMICAL CORP	117,879	192,500.00	22,691,707,500.00
	POSCO	144,736	183,000.00	26,486,688,000.00
	KB FINANCIAL GROUP INC	562,641	33,200.00	18,679,681,200.00
	SHINHAN FINANCIAL GROUP LTD	935,793	29,050.00	27,184,786,650.00
	SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD	920,658	49,000.00	45,112,242,000.00
	SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD-PREF	1,569,569	42,100.00	66,078,854,900.00
	SK HYNIX INC	298,992	82,300.00	24,607,041,600.00
韓国ウォン 小計		4,550,268		230,841,001,850.00
				(20,475,596,864)
新台湾ドル	CTBC FINANCIAL HOLDING CO LTD	35,142,103	19.65	690,542,323.95
	CATCHER TECHNOLOGY CO LTD	3,536,000	203.00	717,808,000.00
	HON HAI PRECISION INDUSTRY CO LTD	4,961,607	74.40	369,143,560.80
	GLOBALWAFERS CO LTD	1,799,000	372.50	670,127,500.00
	MEDIATEK INC	2,145,000	365.50	783,997,500.00
	TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFACTURING	9,233,323	285.00	2,631,497,055.00
新台湾ドル 小計		56,817,033		5,863,115,939.75
				(20,931,323,904)

 

通 貨	銘 柄	株 式 数	評 価 額		備考
			単 価	金 額
インドルピー	INDIAN OIL CORP LTD	8,052,455	83.15	669,561,633.25
	RELIANCE INDUSTRIES LTD	1,082,000	1,189.15	1,286,660,300.00
	HERO MOTOCORP LTD	305,795	1,919.05	586,835,894.75
	MAHINDRA & MAHINDRA FIN SECS	2,040,929	153.95	314,201,019.55
	TATA CONSULTANCY SVCS LTD	329,876	1,759.25	580,334,353.00
インドルピー 小計		11,811,055		3,437,593,200.55
				(4,881,382,344)
中国人民元(オフショア)	HANGZHOU ROBAM APPLIANCES-A	5,915,280	29.99	177,399,247.20
中国人民元(オフショア) 小計		5,915,280		177,399,247.20
				(2,700,016,542)
合 計		740,933,875		161,689,030,888
				(161,689,030,888)

 
有価証券明細表注記
(注)1.小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
 

(2)株式以外の有価証券				(2020年4月15日現在)
通貨	種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
オーストラ リアドル	投資証券	SCENTRE GROUP	8,549,969	17,698,435.83
		UNIBAIL-RODAMCO- WESTFIELD-CDI	3,536,108	19,590,038.32
オーストラリアドル合計			12,086,077	37,288,474.15
				(2,568,057,214)
香港ドル	投資証券	LINK REIT	1,803,600	124,448,400.00
香港ドル合計			1,803,600	124,448,400.00
				(1,721,121,372)
合 計				4,289,178,586
				(4,289,178,586)

(注)投資証券における券面総額欄の数値は口数を表示しております。
 
有価証券明細表注記
(注)1.小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
 
 
外貨建有価証券の内訳

通 貨	銘 柄 数	組入株式 時価比率	組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式 1銘柄	100.0%	―	0.7%
オーストラリアドル	株式 9銘柄	88.0%	―	11.3%
	投資証券 2銘柄	―	12.0%	1.5%
香港ドル	株式 26銘柄	97.9%	―	47.5%
	投資証券 1銘柄	―	2.1%	1.0%
シンガポールドル	株式 4銘柄	100.0%	―	6.5%
インドネシアルピア	株式 3銘柄	100.0%	―	1.9%
韓国ウォン	株式 7銘柄	100.0%	―	12.3%
新台湾ドル	株式 6銘柄	100.0%	―	12.6%
インドルピー	株式 5銘柄	100.0%	―	2.9%
中国人民元(オフショア)	株式 1銘柄	100.0%	―	1.6%

 
2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。