有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(平成29年11月15日-平成30年5月14日)

ジャパン・グロース マザーファンド
貸借対照表

	2018年 5月14日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	183,214,412
株式	3,928,816,500
派生商品評価勘定	12,529,600
未収入金	38,328,808
未収配当金	29,197,950
差入委託証拠金	5,550,000
流動資産合計	4,197,637,270
資産合計	4,197,637,270
負債の部
流動負債
前受金	12,535,000
未払金	32,127,732
未払解約金	1,257,333
未払利息	259
その他未払費用	2,584
流動負債合計	45,922,908
負債合計	45,922,908
純資産の部
元本等
元本	1,478,544,383
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,673,169,979
元本等合計	4,151,714,362
純資産合計	4,151,714,362
負債純資産合計	4,197,637,270

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2018年 5月14日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2018年 5月14日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		1,478,544,383口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	2.8080円
		(1万口当たり純資産額)	(28,080円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2018年 5月14日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として株価指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、株価の変動による価格変動リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス・リスク統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2018年 5月14日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2018年 5月14日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2017年11月15日
期首元本額	1,610,815,053円
期中追加設定元本額	7,532,824円
期中一部解約元本額	139,803,494円
期末元本額	1,478,544,383円
期末元本額の内訳
ジャパン・グロース・ファンド	871,026,917円
財産四分法ファンド(毎月決算型)	595,120,242円
ジャパン・グロース・ファンドVA1(適格機関投資家専用)	12,397,224円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2018年 5月14日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	596,759,442
合計	596,759,442

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「ジャパン・グロース マザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

株式関連

(2018年 5月14日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	167,970,400	-	180,500,000	12,529,600
合計		167,970,400	-	180,500,000	12,529,600

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
		単価(円)	金額(円)
大和ハウス工業	24,800	4,268.00	105,846,400
アサヒグループホールディングス	7,900	5,913.00	46,712,700
王子ホールディングス	67,000	738.00	49,446,000
デンカ	18,000	4,410.00	79,380,000
信越化学工業	8,000	11,505.00	92,040,000
大陽日酸	40,000	1,648.00	65,920,000
花王	7,200	7,747.00	55,778,400
メック	28,000	1,910.00	53,480,000
エフピコ	8,500	6,670.00	56,695,000
中外製薬	7,500	5,870.00	44,025,000
第一三共	17,000	3,893.00	66,181,000
ブリヂストン	9,000	4,492.00	40,428,000
新日鐵住金	11,000	2,501.00	27,511,000
日本製鋼所	6,000	3,525.00	21,150,000
DMG森精機	14,000	2,162.00	30,268,000
ディスコ	2,200	21,530.00	47,366,000
小松製作所	29,000	3,664.00	106,256,000
クボタ	24,000	1,895.00	45,480,000
ダイキン工業	5,500	13,375.00	73,562,500
三菱電機	57,000	1,656.50	94,420,500
日本電産	7,400	17,575.00	130,055,000
ソニー	22,500	5,289.00	119,002,500
TDK	5,600	10,360.00	58,016,000
キーエンス	1,600	68,890.00	110,224,000
シスメックス	9,000	9,630.00	86,670,000
ローム	9,000	10,800.00	97,200,000
小糸製作所	8,500	7,720.00	65,620,000
東京エレクトロン	4,000	21,690.00	86,760,000
デンソー	15,000	5,717.00	85,755,000
いすゞ自動車	38,000	1,680.50	63,859,000
スズキ	11,000	6,130.00	67,430,000
テイ・エス テック	5,000	5,140.00	25,700,000
テルモ	9,000	6,270.00	56,430,000
島津製作所	35,000	3,085.00	107,975,000
ノーリツ鋼機	14,500	2,894.00	41,963,000
ピジョン	15,000	5,280.00	79,200,000
任天堂	900	45,920.00	41,328,000
東日本旅客鉄道	4,600	10,805.00	49,703,000
ヤマトホールディングス	10,000	2,958.00	29,580,000
ANAホールディングス	15,000	4,223.00	63,345,000
マクロミル	12,000	2,538.00	30,456,000
伊藤忠テクノソリューションズ	12,000	2,062.00	24,744,000
日本ユニシス	24,500	2,537.00	62,156,500
伊藤忠商事	19,500	2,031.00	39,604,500
三菱商事	18,000	3,160.00	56,880,000
阪和興業	10,000	5,180.00	51,800,000
セリア	8,500	5,360.00	45,560,000
スタートトゥデイ	25,000	3,865.00	96,625,000
物語コーポレーション	5,000	13,850.00	69,250,000
クスリのアオキホールディングス	5,000	7,830.00	39,150,000
ニトリホールディングス	2,300	18,850.00	43,355,000
ファーストリテイリング	300	48,590.00	14,577,000
三菱UFJフィナンシャル・グループ	91,000	724.70	65,947,700
三井住友フィナンシャルグループ	16,000	4,553.00	72,848,000
第一生命ホールディングス	8,000	2,148.00	17,184,000
クレディセゾン	10,500	1,962.00	20,601,000
三井不動産	24,000	3,064.00	73,536,000
日本空港ビルデング	10,000	5,170.00	51,700,000
日本M&Aセンター	13,300	3,460.00	46,018,000
パーソルホールディングス	10,000	2,676.00	26,760,000
サイバーエージェント	13,000	6,150.00	79,950,000
リクルートホールディングス	23,000	2,815.00	64,745,000
ベルシステム24ホールディングス	30,000	1,728.00	51,840,000
東祥	19,000	3,790.00	72,010,000
セコム	5,300	8,256.00	43,756,800
合 計	1,047,400		3,928,816,500

該当事項はありません。



該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記事項(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。