有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(令和1年5月15日-令和1年11月14日)

ジャパン・グロース マザーファンド
貸借対照表

	2019年11月14日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	173,650,736
株式	3,047,778,740
派生商品評価勘定	12,955,680
未収配当金	20,657,600
差入委託証拠金	2,680,000
流動資産合計	3,257,722,756
資産合計	3,257,722,756
負債の部
流動負債
前受金	12,960,000
未払解約金	3,399,373
未払利息	467
その他未払費用	12
流動負債合計	16,359,852
負債合計	16,359,852
純資産の部
元本等
元本	1,260,918,742
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,980,444,162
元本等合計	3,241,362,904
純資産合計	3,241,362,904
負債純資産合計	3,257,722,756

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2019年11月14日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2019年11月14日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		1,260,918,742口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	2.5706円
		(1万口当たり純資産額)	(25,706円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2019年11月14日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として株価指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、株価の変動による価格変動リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2019年11月14日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2019年11月14日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2019年 5月15日
期首元本額	1,333,228,697円
期中追加設定元本額	4,443,292円
期中一部解約元本額	76,753,247円
期末元本額	1,260,918,742円
期末元本額の内訳
ジャパン・グロース・ファンド	701,350,615円
財産四分法ファンド(毎月決算型)	548,384,735円
ジャパン・グロース・ファンドVA1(適格機関投資家専用)	11,183,392円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2019年11月14日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	239,022,651
合計	239,022,651

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「ジャパン・グロース マザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

株式関連

(2019年11月14日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	121,680,000	-	134,640,000	12,960,000
合計		121,680,000	-	134,640,000	12,960,000

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
		単価(円)	金額(円)
国際石油開発帝石	44,600	1,033.50	46,094,100
協和エクシオ	12,000	2,789.00	33,468,000
明治ホールディングス	5,500	7,730.00	42,515,000
信越化学工業	7,000	11,770.00	82,390,000
カネカ	4,200	3,600.00	15,120,000
花王	7,000	8,524.00	59,668,000
富士フイルムホールディングス	8,800	5,172.00	45,513,600
ファンケル	10,000	3,055.00	30,550,000
デクセリアルズ	30,200	1,065.00	32,163,000
エフピコ	8,300	6,610.00	54,863,000
JCRファーマ	1,500	8,010.00	12,015,000
第一三共	9,600	6,661.00	63,945,600
日本製鉄	25,500	1,580.00	40,290,000
住友金属鉱山	8,900	3,364.00	29,939,600
アマダホールディングス	27,800	1,259.00	35,000,200
ディスコ	1,400	23,430.00	32,802,000
SMC	1,000	49,500.00	49,500,000
ダイキン工業	4,900	15,365.00	75,288,500
栗田工業	3,000	2,990.00	8,970,000
ダイフク	9,200	6,200.00	57,040,000
アマノ	6,500	3,180.00	20,670,000
ミネベアミツミ	12,500	2,115.00	26,437,500
日本電産	5,200	15,790.00	82,108,000
日本電気	5,200	4,355.00	22,646,000
アンリツ	14,500	2,111.00	30,609,500
ソニー	16,300	6,701.00	109,226,300
キーエンス	1,400	74,200.00	103,880,000
シスメックス	2,800	7,239.00	20,269,200
ローム	2,800	8,510.00	23,828,000
村田製作所	10,100	6,133.00	61,943,300
小糸製作所	8,500	5,750.00	48,875,000
東京エレクトロン	1,400	22,240.00	31,136,000
デンソー	7,900	4,945.00	39,065,500
島津製作所	20,600	3,230.00	66,538,000
朝日インテック	20,600	3,035.00	62,521,000
バンダイナムコホールディングス	8,500	6,429.00	54,646,500
メタウォーター	5,200	3,910.00	20,332,000
東日本旅客鉄道	3,200	10,010.00	32,032,000
システナ	29,000	1,658.00	48,082,000
オービック	2,600	13,970.00	36,322,000
ジャストシステム	6,900	5,510.00	38,019,000
伊藤忠テクノソリューションズ	9,100	2,874.00	26,153,400
東映アニメーション	1,800	4,735.00	8,523,000
日本ユニシス	25,000	3,465.00	86,625,000
ソフトバンク	32,400	1,509.00	48,891,600
光通信	2,500	23,640.00	59,100,000
スクウェア・エニックス・ホールディングス	6,800	4,920.00	33,456,000
コナミホールディングス	6,800	4,720.00	32,096,000
ソフトバンクグループ	10,200	4,289.00	43,747,800
ラクト・ジャパン	12,600	3,505.00	44,163,000
伊藤忠商事	37,300	2,360.00	88,028,000
三菱商事	20,200	2,824.00	57,044,800
物語コーポレーション	6,000	8,310.00	49,860,000
クスリのアオキホールディングス	9,400	8,430.00	79,242,000
良品計画	32,500	2,451.00	79,657,500
アインホールディングス	1,500	6,440.00	9,660,000
ニトリホールディングス	1,800	16,785.00	30,213,000
ファーストリテイリング	600	67,440.00	40,464,000
野村ホールディングス	88,200	525.20	46,322,640
オリックス	17,400	1,720.50	29,936,700
三井不動産	17,400	2,757.00	47,971,800
エムスリー	9,500	2,761.00	26,229,500
電通	8,700	3,905.00	33,973,500
りらいあコミュニケーションズ	10,000	1,432.00	14,320,000
サイバーエージェント	4,600	3,525.00	16,215,000
リクルートホールディングス	18,200	3,758.00	68,395,600
ベルシステム24ホールディングス	35,000	1,763.00	61,705,000
東祥	8,500	2,411.00	20,493,500
セコム	4,000	9,742.00	38,968,000
合 計	860,100		3,047,778,740

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。