有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(平成30年12月11日-令和1年6月10日)

(4)【附属明細表】
① 有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券

種 類	銘 柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	フィデリティ・日本・アジア成長株投信マザーファンド	1,936,108,989	4,533,205,586
親投資信託受益証券 合計		1,936,108,989	4,533,205,586
合計		1,936,108,989	4,533,205,586

(注)親投資信託受益証券における券面総額の数値は証券数を表示しております。
② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考情報)
ファンドは、「フィデリティ・日本・アジア成長株投信マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は以下のとおりです。
「フィデリティ・日本・アジア成長株投信マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
(1)貸借対照表

区 分	2018年12月10日現在	2019年6月10日現在
	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	210,484,350	285,343,697
金銭信託	6,547,806	738,821
株式	4,509,934,057	3,967,634,629
新株予約権証券	1,019,521	8,704
オプション証券等	330,482,607	295,430,182
派生商品評価勘定	666,269	361,954
未収配当金	3,177,835	26,429,010
流動資産合計	5,062,312,445	4,575,946,997
資産合計	5,062,312,445	4,575,946,997
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	26,636	1,402
未払解約金	108,951,527	42,741,205
その他未払費用	128	401
流動負債合計	108,978,291	42,743,008
負債合計	108,978,291	42,743,008
純資産の部
元本等
元本	2,041,139,826	1,936,108,989
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,912,194,328	2,597,095,000
元本等合計	4,953,334,154	4,533,203,989
純資産合計	4,953,334,154	4,533,203,989
負債純資産合計	5,062,312,445	4,575,946,997

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式、新株予約権証券、オプション証券等 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目	2018年12月10日現在	2019年6月10日現在
1.元本の推移
期首元本額	2,121,543,349 円	2,041,139,826 円
期中追加設定元本額	73,964,614 円	16,412,300 円
期中一部解約元本額	154,368,137 円	121,443,137 円
2.期末元本額及びその内訳
フィデリティ・日本・アジア成長株投信	2,041,139,826 円	1,936,108,989 円
計	2,041,139,826 円	1,936,108,989 円
3.受益権の総数	2,041,139,826 口	1,936,108,989 口
4.1口当たり純資産額	2.4267 円	2.3414 円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権および金銭債務であり、その内容を貸借対照表、有価証券に関する注記、デリバティブ取引に関する注記および附属明細表に記載しております。 デリバティブ取引は、為替変動リスク、価格変動リスクの回避および信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的としております。 当該金融商品には、性質に応じてそれぞれ、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク等があります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	投資リスクの管理および投資行動のチェックについては、運用部門が自ら行う方法と運用部門から独立したコンプライアンス部門が行う方法を併用し検証しています。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2)デリバティブ取引 「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3)上記以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。 当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種 類	2018年12月10日現在	2019年6月10日現在
	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)
株式	△142,407,801	△181,954,816
新株予約権証券	929,697	△979,275
オプション証券等	△49,156,529	△5,672,637
合 計	△190,634,633	△188,606,728

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

種類	2018年12月10日 現在				2019年6月10日 現在
	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
		うち 1年超				うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	108,471,617	-	107,822,382	649,235	42,006,777	-	41,646,225	360,552
アメリカ・ドル	108,471,617	-	107,822,382	649,235	42,006,777	-	41,646,225	360,552
買建	5,378,000	-	5,368,398	△9,602	-	-	-	-
アメリカ・ドル	5,378,000	-	5,368,398	△9,602	-	-	-	-
合計	113,849,617	-	113,190,780	639,633	42,006,777	-	41,646,225	360,552

(注1)時価の算定方法
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
(1)予約為替の受渡し日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに算出したレートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
(注2)デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
① 有価証券明細表
(ア)株式

通 貨	銘 柄	株 式 数	評価額		備考
			単 価	金 額
日本円	日本たばこ産業	91,100	2,514.00	229,025,400
	ブリヂストン	62,500	4,244.00	265,250,000
	リクルートホールディングス	44,700	3,479.00	155,511,300
	ディスコ	7,100	16,140.00	114,594,000
	小松製作所	65,800	2,433.00	160,091,400
	村田製作所	29,100	4,547.00	132,317,700
	いすゞ自動車	117,800	1,259.50	148,369,100
	オリンパス	88,400	1,299.00	114,831,600
	日本瓦斯	58,200	2,667.00	155,219,400
	三菱UFJフィナンシャル・グループ	292,200	508.70	148,642,140
	アインホールディングス	19,600	6,800.00	133,280,000
	セコム	18,900	9,235.00	174,541,500
日本円 小計		895,400		1,931,673,540
香港・ドル	HANG SENG BANK LTD	48,800	195.10	9,520,880.00
	CHINA MOBILE LTD	147,500	70.40	10,384,000.00
	CHINA PETROL & CHEM CORP CL H	1,424,000	5.10	7,262,400.00
	HAITIAN INTL HOLDINGS LTD	601,000	15.72	9,447,720.00
	CHINA METAL RECYCL (HLDGS) LTD	418,000	-	-
	CHINA HIGH PRECIS AUTO GRP LTD	891,000	-	-
	SAMSONITE INTERNATIONAL S.A.	359,400	16.24	5,836,656.00
	CHINA ANIMAL HEALTHCARE HK	615,000	-	-
香港・ドル 小計		4,504,700		42,451,656.00
				(587,530,919)
台湾・ドル	TAIWAN SEMICONDUCT MFG CO LTD	310,000	232.00	71,920,000.00
	WPG HOLDING CO LTD	1,087,440	39.05	42,464,532.00
台湾・ドル 小計		1,397,440		114,384,532.00
				(394,626,635)
アメリカ・ドル	ALIBABA GROUP HLD LTD SPON ADR	11,812	154.23	1,821,764.76
アメリカ・ドル 小計		11,812		1,821,764.76
				(197,697,912)
インド・ルピー	HDFC BANK LTD (DEMAT)	34,516	2,447.65	84,483,087.40
インド・ルピー 小計		34,516		84,483,087.40
				(133,483,278)
インドネシア・ルピア	BANK CENTRAL ASIA	458,300	29,100.00	13,336,530,000.00
インドネシア・ルピア 小計		458,300		13,336,530,000.00
				(101,357,628)
オーストラリア・ドル	CALTEX AUSTRALIA LTD	81,325	26.19	2,129,901.75
	OIL SEARCH LTD	216,110	6.93	1,497,642.30
	RAMSAY HEALTH CARE LTD	24,769	70.53	1,746,957.57
	SURFSTITCH GROUP LIMITED	821,944	-	-
	ENSOGO LTD	93,063	-	-
オーストラリア・ドル 小計		1,237,211		5,374,501.62
				(407,602,202)
シンガポール・ドル	UNITED OVERSEAS BANK	49,800	24.23	1,206,654.00
	FIRST RESOURCES LTD	966,600	1.53	1,478,898.00
シンガポール・ドル 小計		1,016,400		2,685,552.00
				(213,662,516)
合計		9,555,779		3,967,634,629
				(2,035,961,089)

(イ)株式以外の有価証券

種 類	通貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
新株予約権証券	シンガポール・ドル	EZION HOLDINGS LTD WT 04/06/23	769,290.00	-
		EZION HOLDINGS LTD WT 4/24/20	109,408.00	109.40
	シンガポール・ドル 小計		878,698.00	109.40
				(8,704)
新株予約権証券 合計				8,704
				(8,704)
オプション証券等	アメリカ・ドル	DONG E-E-J A MMA(BNP)(ELN)2/20	144,700.00	831,301.50
		KWEICHOW A MMA(HSBC)(ELN)12/24	6,452.00	805,003.13
		YUNN BA A MMA(BNP)(ELN)12/2/19	74,353.00	799,889.57
		YUNNAN A MMA(HSBC)(ELN)11/2021	26,600.00	286,162.80
	アメリカ・ドル 小計		252,105.00	2,722,357.00
				(295,430,182)
オプション証券等 合計				295,430,182
				(295,430,182)
合計				295,438,886
				(295,438,886)

(注)新株予約権証券およびオプション証券等における券面総額の数値は証券数を表示しております。
有価証券明細表注記
1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に関るもので、内書きであります。
3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	組入新株 予約権証券 時価比率	組入 オプション証 券等時価比率	合計金額に 対する比率
香港・ドル	株式	8銘柄	100%	-%	-%	25.20%
台湾・ドル	株式	2銘柄	100%	-%	-%	16.93%
アメリカ・ドル	株式	1銘柄	40.09%	-%	-%	21.15%
	オプション証券等	4銘柄	-%	-%	59.91%
インド・ルピー	株式	1銘柄	100%	-%	-%	5.73%
インドネシア・ルピア	株式	1銘柄	100%	-%	-%	4.35%
オーストラリア・ドル	株式	5銘柄	100%	-%	-%	17.48%
シンガポール・ドル	株式	2銘柄	100%	-%	-%	9.16%
	新株予約権証券	2銘柄	-%	0%	-%

② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。