半期報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成30年7月24日-平成31年7月22日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、計算期間末日の基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

期別		第12期 2018年 7月23日現在	第13期中間計算期間 2019年 1月23日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数	509,106口	406,641口
2.	1口当たり純資産額	44,331円	33,978円

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第12期中間計算期間(自2017年 7月25日 至 2018年 1月24日) 該当事項はありません。 第13期中間計算期間(自 2018年 7月24日 至 2019年 1月23日) 該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	第12期 2018年 7月23日現在	第13期中間計算期間 2019年 1月23日現在
1.(中間)貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	○親投資信託受益証券	○親投資信託受益証券
	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	○上記以外の金融商品	○上記以外の金融商品
	これらの商品は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	これらの商品は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(元本の移動)

区分	第12期 自 2017年 7月25日 至 2018年 7月23日	第13期中間計算期間 自 2018年 7月24日 至 2019年 1月23日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	3,327,600,000円	5,091,060,000円
期中追加設定元本額	9,315,790,000円	333,840,000円
期中一部解約元本額	7,552,330,000円	1,358,490,000円

<参考情報>

本報告書の開示対象であるファンド(SBI中小型割安成長株ファンド ジェイリバイブ (愛称:jrevive))は、「中小型割安成長株・マザーファンド」の受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。同マザーファンドの2019年1月23日現在(以下「計算日」という。)の状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

「中小型割安成長株・マザーファンド」の状況
貸借対照表

(単位:円)
	2019年 1月23日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	1,454,400,829
株式	63,013,220,200
未収入金	276,330,055
未収配当金	264,264,100
流動資産合計	65,008,215,184
資産合計	65,008,215,184
負債の部
流動負債
未払金	397,953,230
未払利息	3,984
その他未払費用	15,602
流動負債合計	397,972,816
負債合計	397,972,816
純資産の部
元本等
元本	15,338,808,642
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	49,271,433,726
元本等合計	64,610,242,368
純資産合計	64,610,242,368
負債純資産合計	65,008,215,184

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における計算日の最終相場によっております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、入金金額との差額については入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2019年 1月23日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数	15,338,808,642口
2.	1口当たり純資産額	4.2122円
	(10,000口当たり純資産額)	(42,122円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	2019年 1月23日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	○株式
	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	○上記以外の金融商品
	これらの商品は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(元本の移動)

区分	自 2018年 7月24日 至 2019年 1月23日
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2018年 7月24日
期首元本額	16,986,136,299円
期末元本額	15,338,808,642円
期中追加設定元本額	663,406,378円
期中一部解約元本額	2,310,734,035円
元本の内訳※
SBI中小型割安成長株ファンド ジェイリバイブ(愛称:jrevive)	3,265,126,076円
中小型割安成長株ファンド ジェイリバイブ(適格機関投資家専用)	375,677,836円
SBI中小型割安成長株ファンド ジェイリバイブ(年2回決算型)/愛称:jreviveⅡ	9,402,701,194円
中小型割安成長株ファンド ジェイリバイブ 分配型(適格機関投資家専用)(愛称:jrevive-分配型)	590,637,308円
SBI中小型割安成長株ファンド ジェイリバイブ愛称:jrevive	860,180,589円
SBI/FOFs用日本中小型株F(適格機関投資家限定)	844,485,639円

(注)※は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額