剰余金又は欠損金（△）、投資信託

有報情報

#1 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		前 期自2020年1月16日至2020年7月15日	当 期自2020年7月16日至2021年1月15日
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額		123,488	161,524
期首剰余金又は期首欠損金(△)		1,873,138	△2,905,574
剰余金増加額又は欠損金減少額		480,910	148,258
	当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	480,910	148,258
剰余金減少額又は欠損金増加額		14,890	732
	当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	14,890	732
分配金		※2548,431	※23,164,597
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△2,905,574	4,266,559

2021/04/08 9:05

#2 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

前事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

(単位:百万円)
		株主資本
		資本金	資本剰余金	利益剰余金			株主資本合計
			資本準備金	利益準備金	その他利益剰余金	利益剰余金合計
					繰越利益剰余金
当期首残高		15,174	11,495	374	13,850	14,225	40,895
当期変動額
	剰余金の配当	-	-	-	△12,669	△12,669	△12,669
	当期純利益	-	-	-	11,870	11,870	11,870
当期変動額
	剰余金の配当	-	-	△12,669
	当期純利益	-	-	11,870

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)株主資本資本金資本剰余金利益剰余金株主資本合計資本準備金利益準備金その他利益剰余金利益剰余金合計繰越利益
剰余金当期首残高15,17411,49537413,85014,22540,895当期変動額剰余金の配当---△12,669△12,669△12,669当期純利益---11,87011,87011,870株主資本以外の項目の当期変動額(純額)------当期変動額合計---△798△798△798当期末残高15,17411,49537413,05213,42640,096評価・換算差額等純資産合計その他有価証券評価

2021/04/08 9:05

#3 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 配当金支払額

決議	株式の種類	剰余金の配当の総額(百万円)	1株当たり配当額(円)	基準日	効力発生日
2018年6月25日定時株主総会	普通株式	12,669	4,857	2018年3月31日	2018年6月26日

e border="1" style="width:487.9pt;margin-left:17.0pt;border-collapse:collapse;border:none">決議株式の種類剰余金の配当の総額(百万円)1株当たり
配当額(円)基準日効力発生日2018年6月25日

2021/04/08 9:05

#4 注記表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 【注記表】e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分当 期 自 2020年7月16日 至 2021年1月15日1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。(2)親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。2.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、投資信託受益証券の配当落ち日において、確定配当金額を計上しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分前 期 2020年7月15日現在当 期 2021年1月15日現在1.※1期首元本額94,077,750円90,002,238円期中追加設定元本額158,308円97,638円期中一部解約元本額4,233,820円18,817,447円2.特定期間末日における受益権の総数90,002,238口71,282,429口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,905,574円であります。――――――

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
区 分			前 期 自 2020年1月16日 至 2020年7月15日	当 期 自 2020年7月16日 至 2021年1月15日
1.	※1	投資信託財産(親投資信託)の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用	22,000円	19,954円
2.	※2	分配金の計算過程	(自2020年1月16日 至2020年3月16日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(45,606円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,280,465円)及び分配準備積立金(4,817,193円)より分配対象額は6,143,264円(1万口当たり658.37円)であり、うち186,619円(1万口当たり20円)を分配金額としております。	(自2020年7月16日 至2020年9月15日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(167,912円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,114,872円)及び分配準備積立金(4,030,711円)より分配対象額は5,313,495円(1万口当たり658.25円)であり、うち161,443円(1万口当たり20円)を分配金額としております。
			(自2020年3月17日 至2020年5月15日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(164,771円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,250,696円)及び分配準備積立金(4,552,421円)より分配対象額は5,967,888円(1万口当たり656.50円)であり、うち181,808円(1万口当たり20円)を分配金額としております。	(自2020年9月16日 至2020年11月16日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(152,168円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,050,079円)及び分配準備積立金(3,796,094円)より分配対象額は4,998,341円(1万口当たり658.29円)であり、うち151,857円(1万口当たり20円)を分配金額としております。
			(自2020年5月16日 至2020年7月15日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(188,486円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,240,749円)及び分配準備積立金(4,487,933円)より分配対象額は5,917,168円(1万口当たり657.45円)であり、うち180,004円(1万口当たり20円)を分配金額としております。	(自2020年11月17日 至2021年1月15日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(397,974円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(3,672,408円)、投資信託約款に規定される収益調整金(986,892円)及び分配準備積立金(3,563,032円)より分配対象額は8,620,306円(1万口当たり1,209.32円)であり、うち2,851,297円(1万口当たり400円)を分配金額としております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区 分前 期 自 2020年1月16日 至 2020年7月15日当 期 自 2020年7月16日 至 2021年1月15日1.※1投資信託財産(親投資信託)の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用22,000円19,954円2.※2分配金の計算過程(自2020年1月16日 至2020年3月16日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(45,606円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,280,465円)及び分配準備積立金(4,817,193円)より分配対象額は6,143,264円(1万口当たり658.37円)であり、うち186,619円(1万口当たり20円)を分配金額としております。(自2020年7月16日 至2020年9月15日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(167,912円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,114,872円)及び分配準備積立金(4,030,711円)より分配対象額は5,313,495円(1万口当たり658.25円)であり、うち161,443円(1万口当たり20円)を分配金額としております。(自2020年3月17日 至2020年5月15日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(164,771円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,250,696円)及び分配準備積立金(4,552,421円)より分配対象額は5,967,888円(1万口当たり656.50円)であり、うち181,808円(1万口当たり20円)を分配金額としております。(自2020年9月16日 至2020年11月16日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(152,168円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,050,079円)及び分配準備積立金(3,796,094円)より分配対象額は4,998,341円(1万口当たり658.29円)であり、うち151,857円(1万口当たり20円)を分配金額としております。(自2020年5月16日 至2020年7月15日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(188,486円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,240,749円)及び分配準備積立金(4,487,933円)より分配対象額は5,917,168円(1万口当たり657.45円)であり、うち180,004円(1万口当たり20円)を分配金額としております。(自2020年11月17日 至2021年1月15日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(397,974円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(3,672,408円)、投資信託約款に規定される収益調整金(986,892円)及び分配準備積立金(3,563,032円)より分配対象額は8,620,306円(1万口当たり1,209.32円)であり、うち2,851,297円(1万口当たり400円)を分配金額としております。(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区 分当 期 自 2020年7月16日 至 2021年1月15日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区 分当 期 2021年1月15日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券前 期 2020年7月15日現在当 期 2021年1月15日現在種 類最終の計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)最終の計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)投資信託受益証券3,669,8143,589,098親投資信託受益証券3,150,666840,570合計6,820,4804,429,668e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引前 期 2020年7月15日現在当 期 2021年1月15日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(関連当事者との取引に関する注記)当 期 自 2020年7月16日 至 2021年1月15日市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)前 期 2020年7月15日現在当 期 2021年1月15日現在1口当たり純資産額0.9677円1.0599円(1万口当たり純資産額)(9,677円)(10,599円)

2021/04/08 9:05

#5 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 【貸借対照表】
e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2019年3月31日)当事業年度 (2020年3月31日)資産の部流動資産現金・預金28,4892,741有価証券55422,167前払費用214205未収委託者報酬11,46810,847未収収益9863その他5662流動資産計40,88236,088固定資産有形固定資産※1206※1217建物107器具備品195209無形固定資産2,8212,362ソフトウェア2,8042,028ソフトウェア仮勘定17333投資その他の資産12,79915,844投資有価証券8,4939,153関係会社株式1,8363,972出資金183183長期差入保証金1,0701,069繰延税金資産1,1831,431その他3133固定資産計15,82718,424資産合計56,70954,512

													(単位:百万円)
			資本金						15,174					15,174
			資本剰余金
				資本準備金					11,495					11,495
				資本剰余金合計					11,495					11,495
			利益剰余金
				利益準備金					374					374
				その他利益剰余金
					繰越利益剰余金				13,052					11,749
				利益剰余金合計					13,426					12,123

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2019年3月31日)当事業年度 (2020年3月31日)負債の部流動負債預り金7569未払金8,5487,573未払収益分配金1514未払償還金4039未払手数料4,6103,988その他未払金※23,882※23,530未払費用3,7353,830未払法人税等726656未払消費税等255590賞与引当金725688その他25流動負債計14,07013,414固定負債退職給付引当金2,3892,574役員退職慰労引当金10388その他25固定負債計2,4962,667負債合計16,56716,082純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金13,05211,749利益剰余金合計13,42612,123株主資本合計40,09638,793評価・換算差額等その他有価証券評価差額金46△363評価・換算差額等合計46△363純資産合計40,14238,430負債・純資産合計56,70954,512

2021/04/08 9:05

#6 附属明細表（連結）

以下に記載した情報は監査の対象外であります。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">ファンドの経理状況(1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。 なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。(2) 当ファンドの計算期間は6か月であるため、財務諸表は6か月毎に作成しております。(3) 当ファンドは、第28期計算期間(2020年5月20日から2020年11月19日まで)の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。 その監査報告書は、該当する財務諸表の直前に添付しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">財務諸表(FOFs専用)ダイワSRIファンド(適格機関投資家専用)

元本	※1	34,257,812	26,885,905
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		3,064,094	8,900,920

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1) 貸借対照表第27期 2020年5月19日現在第28期 2020年11月19日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産コール・ローン202,517193,630親投資信託受益証券37,285,27836,025,838未収入金7,200-流動資産合計37,494,99536,219,468資産合計37,494,99536,219,468負債の部流動負債未払収益分配金-268,859未払受託者報酬13,03512,327未払委託者報酬159,051150,522その他未払費用1,003935流動負債合計173,089432,643負債合計173,089432,643純資産の部元本等元本※134,257,81226,885,905剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)3,064,0948,900,920(分配準備積立金)10,592,39710,001,291元本等合計37,321,90635,786,825純資産合計37,321,90635,786,825負債純資産合計37,494,99536,219,468e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(2) 損益及び剰余金計算書第27期 自 2019年11月20日 至 2020年5月19日第28期 自 2020年5月20日 至 2020年11月19日金 額(円)金 額(円)営業収益有価証券売買等損益△4,381,9477,697,560営業収益合計△4,381,9477,697,560営業費用受託者報酬13,03512,327委託者報酬159,051150,522その他費用1,004935営業費用合計173,090163,784営業利益又は営業損失(△)△4,555,0377,533,776経常利益又は経常損失(△)△4,555,0377,533,776当期純利益又は当期純損失(△)△4,555,0377,533,776一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は 一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)△790,857768,727期首剰余金又は期首欠損金(△)8,067,6563,064,094剰余金減少額又は欠損金増加額1,239,382659,364当期一部解約に伴う剰余金減少額 又は欠損金増加額1,236,820659,364当期追加信託に伴う剰余金減少額 又は欠損金増加額2,562-分配金※1-268,859期末剰余金又は期末欠損金(△)3,064,0948,900,920e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分第28期 自 2020年5月20日 至 2020年11月19日有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分第27期 2020年5月19日現在第28期 2020年11月19日現在1.※1期首元本額35,809,284円34,257,812円期中追加設定元本額4,402,562円-円期中一部解約元本額5,954,034円7,371,907円2.計算期間末日における受益権の総数34,257,812口26,885,905口e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区 分第27期 自 2019年11月20日 至 2020年5月19日第28期 自 2020年5月20日 至 2020年11月19日※1分配金の計算過程計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(271,100円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(3,712,108円)及び分配準備積立金(10,321,297円)より分配対象額は14,304,505円(1万口当たり4,175.55円)であり、分配を行っておりません。計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(257,215円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(1,699,919円)、投資信託約款に規定される収益調整金(2,913,298円)及び分配準備積立金(8,313,016円)より分配対象額は13,183,448円(1万口当たり4,903.48円)であり、うち268,859円(1万口当たり100円)を分配金額としております。(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区 分第28期 自 2020年5月20日 至 2020年11月19日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区 分第28期 2020年11月19日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券第27期 2020年5月19日現在第28期 2020年11月19日現在種 類当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)親投資信託受益証券△3,598,3046,894,057合計△3,598,3046,894,057e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引第27期 2020年5月19日現在第28期 2020年11月19日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(関連当事者との取引に関する注記)第28期 自 2020年5月20日 至 2020年11月19日市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)第27期 2020年5月19日現在第28期 2020年11月19日現在1口当たり純資産額1.0894円1.3311円(1万口当たり純資産額)(10,894円)(13,311円)(4) 附属明細表

2021/04/08 9:05