有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成26年3月13日-平成26年9月12日)

JPM新興国現地通貨ソブリン・ファンドF(適格機関投資家専用)
1 財務諸表
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	前期 (平成26年2月7日現在)	当期 (平成26年8月7日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
親投資信託受益証券		8,837,204,792	9,031,426,857
流動資産合計		8,837,204,792	9,031,426,857
資産合計		8,837,204,792	9,031,426,857
負債の部
流動負債
未払収益分配金		162,016,224	144,793,296
未払受託者報酬		327,945	336,324
未払委託者報酬		5,747,221	5,894,081
その他未払費用		163,963	168,153
流動負債合計		168,255,353	151,191,854
負債合計		168,255,353	151,191,854
純資産の部
元本等
元本	※1	14,728,747,692	14,479,329,668
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△6,059,798,253	△5,599,094,665
(分配準備積立金)		23,217	24,220
元本等合計		8,668,949,439	8,880,235,003
純資産合計		8,668,949,439	8,880,235,003
負債純資産合計		8,837,204,792	9,031,426,857

(2)損益及び剰余金計算書

			(単位:円)
区分	注記 番号	前期 (自 平成25年8月8日 至 平成26年2月7日)	当期 (自 平成26年2月8日 至 平成26年8月7日)
		金額	金額
営業収益
有価証券売買等損益		53,255,726	716,261,725
営業収益合計		53,255,726	716,261,725
営業費用
受託者報酬		2,011,514	1,914,906
委託者報酬	※1	35,251,745	33,558,616
その他費用		1,005,698	957,390
営業費用合計		38,268,957	36,430,912
営業利益		14,986,769	679,830,813
経常利益		14,986,769	679,830,813
当期純利益		14,986,769	679,830,813
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		△5,131,840	3,200,963
期首剰余金又は期首欠損金(△)		△5,780,586,360	△6,059,798,253
剰余金増加額又は欠損金減少額		495,056,555	102,618,988
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額		495,056,555	102,618,988
剰余金減少額又は欠損金増加額		454,232,948	-
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額		454,232,948	-
分配金	※2	340,154,109	318,545,250
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△6,059,798,253	△5,599,094,665

(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成26年2月7日現在)	当期 (平成26年8月7日現在)
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額および期中解約元本額
期首元本額	14,874,703,136円	14,728,747,692円
期中追加設定元本額	1,154,232,948円	-円
期中一部解約元本額	1,300,188,392円	249,418,024円
※2元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は6,059,798,253円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は5,599,094,665円であります。
特定期間末日における受益権の総数	14,728,747,692口	14,479,329,668口
1口当たりの純資産額	0.5886円	0.6133円
(1万口当たりの純資産額)	(5,886円)	(6,133円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成25年8月8日 至 平成26年2月7日)	当期 (自 平成26年2月8日 至 平成26年8月7日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成25年8月8日 至 平成25年9月9日)	(自 平成26年2月8日 至 平成26年3月7日)
費用控除後の配当等収益額	31,162,101円	32,406,243円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	13,625,588円	12,238,133円
分配準備積立金額	427,542円	22,824円
当ファンドの分配対象収益額	45,215,231円	44,667,200円
当ファンドの期末残存口数	15,381,918,008口	14,479,329,668口
1万口当たり収益分配対象額	29.39円	30.84円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	30,763,836円	28,958,659円
	(自 平成25年9月10日 至 平成25年10月7日)	(自 平成26年3月8日 至 平成26年4月7日)
費用控除後の配当等収益額	34,492,635円	34,135,842円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	14,381,811円	12,238,133円
分配準備積立金額	825,807円	3,470,408円
当ファンドの分配対象収益額	49,700,253円	49,844,383円
当ファンドの期末残存口数	15,701,764,482口	14,479,329,668口
1万口当たり収益分配対象額	31.65円	34.42円
1万口当たり分配金額	15.00円	20.00円
収益分配金金額	23,552,646円	28,958,659円
	(自 平成25年10月8日 至 平成25年11月7日)	(自 平成26年4月8日 至 平成26年5月7日)
費用控除後の配当等収益額	45,040,361円	40,142,512円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	14,381,811円	12,238,133円
分配準備積立金額	11,765,796円	8,647,591円
当ファンドの分配対象収益額	71,187,968円	61,028,236円
当ファンドの期末残存口数	15,701,764,482口	14,479,329,668口
1万口当たり収益分配対象額	45.33円	42.14円
1万口当たり分配金額	25.00円	20.00円
収益分配金金額	39,254,411円	28,958,659円
	(自 平成25年11月8日 至 平成25年12月9日)	(自 平成26年5月8日 至 平成26年6月9日)
費用控除後の配当等収益額	51,361,464円	42,773,389円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	14,696,887円	12,238,133円
分配準備積立金額	17,025,932円	19,831,444円
当ファンドの分配対象収益額	83,084,283円	74,842,966円
当ファンドの期末残存口数	15,548,730,102口	14,479,329,668口
1万口当たり収益分配対象額	53.43円	51.68円
1万口当たり分配金額	35.00円	35.00円
収益分配金金額	54,420,555円	50,677,653円
	(自 平成25年12月10日 至 平成26年1月7日)	(自 平成26年6月10日 至 平成26年7月7日)
費用控除後の配当等収益額	146,836,284円	134,968,321円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	14,247,449円	12,238,133円
分配準備積立金額	13,539,729円	11,927,180円
当ファンドの分配対象収益額	174,623,462円	159,133,634円
当ファンドの期末残存口数	15,073,218,928口	14,479,329,668口
1万口当たり収益分配対象額	115.85円	109.90円
1万口当たり分配金額	20.00円	25.00円
収益分配金金額	30,146,437円	36,198,324円
	(自 平成26年1月8日 至 平成26年2月7日)	(自 平成26年7月8日 至 平成26年8月7日)
費用控除後の配当等収益額	33,313,391円	32,513,134円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	13,921,823円	12,238,133円
分配準備積立金額	127,253,175円	110,697,177円
当ファンドの分配対象収益額	174,488,389円	155,448,444円
当ファンドの期末残存口数	14,728,747,692口	14,479,329,668口
1万口当たり収益分配対象額	118.46円	107.35円
1万口当たり分配金額	110.00円	100.00円
収益分配金金額	162,016,224円	144,793,296円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 JPM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成26年2月7日現在)	当期 (平成26年8月7日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△316,143,356	△164,550,000
合計	△316,143,356	△164,550,000

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(4)附属明細表
第1 有価証券明細表(平成26年8月7日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本円	JPM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド(適格機関投資家専用)	6,071,955,666	9,031,426,857
合計			6,071,955,666	9,031,426,857

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
JPM新興国現地通貨ソブリン・ファンドF(適格機関投資家専用)は「JPM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。