有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成27年9月15日-平成28年3月14日)

GIM新興国現地通貨ソブリン・ファンドF(適格機関投資家専用)
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	前期 (平成27年8月7日現在)	当期 (平成28年2月8日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
親投資信託受益証券		6,227,517,907	5,692,112,295
流動資産合計		6,227,517,907	5,692,112,295
資産合計		6,227,517,907	5,692,112,295
負債の部
流動負債
未払収益分配金		87,383,955	70,481,053
未払受託者報酬		236,493	209,574
未払委託者報酬		4,144,553	3,672,772
その他未払費用		118,237	104,778
流動負債合計		91,883,238	74,468,177
負債合計		91,883,238	74,468,177
純資産の部
元本等
元本	※1	10,922,994,412	11,746,842,220
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△4,787,359,743	△6,129,198,102
(分配準備積立金)		566,422	2,517,244
元本等合計		6,135,634,669	5,617,644,118
純資産合計		6,135,634,669	5,617,644,118
負債純資産合計		6,227,517,907	5,692,112,295

(2)損益及び剰余金計算書

			(単位:円)
区分	注記 番号	前期 (自 平成27年2月10日 至 平成27年8月7日)	当期 (自 平成27年8月8日 至 平成28年2月8日)
		金額	金額
営業収益
有価証券売買等損益		△501,485,245	△734,940,876
営業収益合計		△501,485,245	△734,940,876
営業費用
受託者報酬		1,457,308	1,288,595
委託者報酬	※1	25,539,266	22,582,710
その他費用		728,594	644,246
営業費用合計		27,725,168	24,515,551
営業損失(△)		△529,210,413	△759,456,427
経常損失(△)		△529,210,413	△759,456,427
当期純損失(△)		△529,210,413	△759,456,427
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		△938,295	141,613
期首剰余金又は期首欠損金(△)		△4,515,644,500	△4,787,359,743
剰余金増加額又は欠損金減少額		516,928,987	172,843,080
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額		516,928,987	172,843,080
剰余金減少額又は欠損金増加額		53,529,148	580,549,273
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額		53,529,148	580,549,273
分配金	※2	206,842,964	174,534,126
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△4,787,359,743	△6,129,198,102

(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成28年2月7日が休日のため、信託約款第40条により、第19特定期間末日を平成28年2月8日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成27年8月7日現在)	当期 (平成28年2月8日現在)
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額および期中解約元本額
期首元本額	12,115,332,542円	10,922,994,412円
期中追加設定元本額	134,529,148円	1,186,549,273円
期中一部解約元本額	1,326,867,278円	362,701,465円
※2元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は4,787,359,743円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は6,129,198,102円であります。
特定期間末日における受益権の総数	10,922,994,412口	11,746,842,220口
1口当たりの純資産額	0.5617円	0.4782円
(1万口当たりの純資産額)	(5,617円)	(4,782円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成27年2月10日 至 平成27年8月7日)	当期 (自 平成27年8月8日 至 平成28年2月8日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成27年2月10日 至 平成27年3月9日)	(自 平成27年8月8日 至 平成27年9月7日)
費用控除後の配当等収益額	21,068,581円	19,917,555円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	8,536,347円	9,480,518円
分配準備積立金額	7,938,726円	566,422円
当ファンドの分配対象収益額	37,543,654円	29,964,495円
当ファンドの期末残存口数	11,626,494,348口	11,483,637,283口
1万口当たり収益分配対象額	32.29円	26.09円
1万口当たり分配金額	20.00円	15.00円
収益分配金金額	23,252,988円	17,225,455円
	(自 平成27年3月10日 至 平成27年4月7日)	(自 平成27年9月8日 至 平成27年10月7日)
費用控除後の配当等収益額	24,579,660円	21,651,711円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	8,904,291円	10,085,715円
分配準備積立金額	5,754,319円	3,258,522円
当ファンドの分配対象収益額	39,238,270円	34,995,948円
当ファンドの期末残存口数	11,761,023,496口	11,771,164,549口
1万口当たり収益分配対象額	33.36円	29.73円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	23,522,046円	23,542,329円
	(自 平成27年4月8日 至 平成27年5月7日)	(自 平成27年10月8日 至 平成27年11月9日)
費用控除後の配当等収益額	21,587,586円	25,485,482円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	8,630,382円	9,920,317円
分配準備積立金額	6,602,387円	1,345,471円
当ファンドの分配対象収益額	36,820,355円	36,751,270円
当ファンドの期末残存口数	11,399,240,895口	11,578,114,356口
1万口当たり収益分配対象額	32.30円	31.74円
1万口当たり分配金額	15.00円	20.00円
収益分配金金額	17,098,861円	23,156,228円

区分	前期 (自 平成27年2月10日 至 平成27年8月7日)	当期 (自 平成27年8月8日 至 平成28年2月8日)
	(自 平成27年5月8日 至 平成27年6月8日)	(自 平成27年11月10日 至 平成27年12月7日)
費用控除後の配当等収益額	26,379,554円	17,488,076円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	8,435,390円	9,774,961円
分配準備積立金額	10,840,523円	3,620,881円
当ファンドの分配対象収益額	45,655,467円	30,883,918円
当ファンドの期末残存口数	11,141,702,183口	11,408,463,084口
1万口当たり収益分配対象額	40.97円	27.07円
1万口当たり分配金額	25.00円	15.00円
収益分配金金額	27,854,255円	17,112,694円
	(自 平成27年6月9日 至 平成27年7月7日)	(自 平成27年12月8日 至 平成28年1月7日)
費用控除後の配当等収益額	86,272,903円	70,366,769円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	8,398,021円	10,032,920円
分配準備積立金額	9,324,331円	3,996,263円
当ファンドの分配対象収益額	103,995,255円	84,395,952円
当ファンドの期末残存口数	11,092,343,842口	11,508,183,866口
1万口当たり収益分配対象額	93.75円	73.33円
1万口当たり分配金額	25.00円	20.00円
収益分配金金額	27,730,859円	23,016,367円
	(自 平成27年7月8日 至 平成27年8月7日)	(自 平成28年1月8日 至 平成28年2月8日)
費用控除後の配当等収益額	21,120,122円	21,651,632円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	8,269,808円	11,556,262円
分配準備積立金額	66,830,255円	51,346,665円
当ファンドの分配対象収益額	96,220,185円	84,554,559円
当ファンドの期末残存口数	10,922,994,412口	11,746,842,220口
1万口当たり収益分配対象額	88.08円	71.98円
1万口当たり分配金額	80.00円	60.00円
収益分配金金額	87,383,955円	70,481,053円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成27年8月7日現在)	当期 (平成28年2月8日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△222,563,047	61,159,665
合計	△222,563,047	61,159,665

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(4)附属明細表
第1 有価証券明細表(平成28年2月8日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本円	GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド(適格機関投資家専用)	4,406,341,768	5,692,112,295
合計			4,406,341,768	5,692,112,295

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
「GIM新興国現地通貨ソブリン・ファンドF(適格機関投資家専用)」は「GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。