有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(2021/12/11-2022/12/12)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1. 有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、当該有価証券発行元の提供する直近の日の1単位当たり純資産額で評価しております。
2. 収益及び費用の計上基準	受取配当金原則として、投資証券の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。有価証券売買等損益約定日基準で計上しております。

(追加情報)
セゾン・バンガード・グローバルバランスファンドは、2022年9月10日付けでファンドの名称を「セゾン・グローバルバランスファンド」に変更する約款変更を行いました。
(貸借対照表に関する注記)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

	第15期自 2020年12月11日至 2021年12月10日	第16期自 2021年12月11日至 2022年12月12日
分配金の計算過程 A 計算期間末における費用控除後の配当等収益	1,672,685,584円	1,122,627,967円
B 費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益	33,839,328,048円	5,881,714,825円
C 信託約款に定める収益調整金	76,393,642,541円	101,030,886,034円
D 信託約款に定める分配準備積立金	50,486,740,403円	81,492,715,684円
E 分配対象収益額(A+B+C+D)	162,392,396,576円	189,527,944,510円
F 分配対象収益額(1万口当たり)	10,605円基準価額の水準等を考慮して当期の分配は見送りました。	11,021円基準価額の水準等を考慮して当期の分配は見送りました。

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

区分	第15期自 2020年12月11日至 2021年12月10日	第16期自 2021年12月11日至 2022年12月12日
1. 金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2. 金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドの保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、流動性リスク、為替変動リスク、信用リスク、及びカントリーリスクにさらされております。	同左
3. 金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した管理部門・コンプライアンス部門が随時信託財産のリスクのモニタリング、投資制限のチェックを行っております。また定期的に運用評価会議を開催し、運用プロセスやファンド組入状況のチェックを行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

区分	第15期 2021年12月10日現在	第16期 2022年12月12日現在
1. 貸借対照表計上額、時価及びその差額	金融商品は、原則としてすべて時価で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2. 時価の算定方法	(1)投資証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)投資証券同左 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

(関連当事者との取引に関する注記)

第15期自 2020年12月11日至 2021年12月10日	第16期自 2021年12月11日至 2022年12月12日
該当事項はありません。	同左

(その他の注記)
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