有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成25年12月11日-平成26年12月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価の評価にあたっては、投資信託受益証券の直近の基準価額に基づいて評価しております。 (2)投資証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価の評価に当たっては、当該有価証券発行元の提示する直近の日の1単位当たりの純資産額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券等売買損益 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

	第7期 平成25年12月10日現在	第8期 平成26年12月10日現在
1. 受益権総数 2. 1口当たり純資産額 (一万口当たり純資産額)	9,085,307,704口 1.2743円 (12,743円)	12,185,590,729口 1.5960円 (15,960円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

	第7期 自 平成24年12月11日 至 平成25年12月10日	第8期 自 平成25年12月11日 至 平成26年12月10日
分配金の計算過程 A 計算期間末における費用控除後の配当等収益 B 費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益 C 信託約款に定める収益調整金 D 信託約款に定める分配準備積立金 E 分配対象収益額(A+B+C+D) F 分配対象収益額(1万口当たり)	85,387円 3,503,639,195円 191,866,502円 406,827,825円 4,102,418,909円 4,515円 基準価額の水準等を考慮して当期の分配は見送りました。	90,737円 3,500,618,896円 2,347,976,838円 3,157,312,837円 9,005,999,308円 7,390円 基準価額の水準等を考慮して当期の分配は見送りました。

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

区分	第7期 自 平成24年12月11日 至 平成25年12月10日	第8期 自 平成25年12月11日 至 平成26年12月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドの保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、流動性リスク、為替変動リスク、信用リスク、及びカントリーリスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した管理部門・コンプライアンス部門が随時信託財産のリスクのモニタリング、投資制限のチェックを行っております。また定期的に運用評価会議を開催し、運用プロセスやファンド組入状況のチェックを行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

区分	第7期 自 平成24年12月11日 至 平成25年12月10日	第8期 自 平成25年12月11日 至 平成26年12月10日
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.金融商品の時価の算定方法	(1)投資証券及び投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第7期 自 平成24年12月11日 至 平成25年12月10日	第8期 自 平成25年12月11日 至 平成26年12月10日
該当事項はありません。	同左

(その他の注記)
1.元本の移動

	第7期 平成25年12月10日現在	第8期 平成26年12月10日現在
期首元本額 期中追加設定元本額 期中一部解約元本額	8,302,195,379円 3,418,216,504円 2,635,104,179円	9,085,307,704円 5,244,892,884円 2,144,609,859円

2.有価証券関係
売買目的有価証券

	第7期 平成25年12月10日現在		第8期 平成26年12月10日現在
種類	貸借対照表計上額 (円)	当計算期間の評価差額 (円)	貸借対照表計上額 (円)	当計算期間の評価差額 (円)
投資信託 受益証券	6,566,168,575	2,064,262,332	10,724,765,623	1,819,378,167
投資証券	4,959,253,739	1,514,172,720	8,110,037,323	969,122,951