有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成26年11月18日-平成27年5月18日)

【提出】: 2015/08/18 9:42
【資料】: PDFをみる
【項目】: 50項目

メロン世界新興国ソブリン・マザーファンド
当ファンドは、「メロン世界新興国ソブリン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。なお、平成27年5月18日現在における同親投資信託の状況は次の通りです。
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

(単位:円)
	(平成26年11月17日現在)	(平成27年5月18日現在)
資産の部
流動資産
預金	890,211,280	628,029,327
金銭信託	388,591	460,179
コール・ローン	40,897,573	29,826,306
国債証券	22,098,741,536	19,360,385,436
特殊債券	644,890,995	724,914,659
社債券	715,379,477	688,954,104
派生商品評価勘定	813,031,565	437,793,069
未収入金	-	626,472,778
未収利息	415,134,039	451,167,445
前払費用	21,563,871	25,076,748
流動資産合計	25,640,238,927	22,973,080,051
資産合計	25,640,238,927	22,973,080,051
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	745,395,557	366,619,333
未払金	-	334,209,204
未払解約金	229,158,374	186,165,364
流動負債合計	974,553,931	886,993,901
負債合計	974,553,931	886,993,901
純資産の部
元本等
元本	17,447,034,211	16,083,106,318
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	7,218,650,785	6,002,979,832
元本等合計	24,665,684,996	22,086,086,150
純資産合計	24,665,684,996	22,086,086,150
負債純資産合計	25,640,238,927	22,973,080,051

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	・国債証券、特殊債券、社債券個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売り気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	・為替先渡取引(直物為替先渡取引を含む) 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価するものとしております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	・外国為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、開示対象ファンドの特定期間末日において、わが国における対顧客先物相場の仲値を適用して計算しております。ただし、為替予約取引のうち対顧客先物相場が発表されていない通貨については、対顧客相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	・外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条に基づいて処理しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	・貸借対照表は、平成27年5月18日現在のものであります。当該親投資信託の計算期間は原則として毎年5月18日から翌年5月17日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	(平成26年11月17日現在)	(平成27年5月18日現在)
1.受益権の総数	17,447,034,211口	16,083,106,318口
2.1口当たり純資産額	1.4137円	1.3732円
(1万口当たり純資産額)	(14,137円)	(13,732円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品の運用をしております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権・金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「注記表」及び「附属明細表」に記載しております。これらは、有価証券の運用による信用リスク、市場リスク(為替リスク・金利リスク・価格変動リスク・流動性リスク)に晒されております。デリバティブ取引には、為替先渡取引、為替予約取引が含まれており、当ファンドはこれらのデリバティブ取引により決済不履行リスク及び市場リスク(為替リスク・金利リスク・価格変動リスク・流動性リスク)に晒されております。これらのデリバティブ取引は投資信託財産に属する資産の為替変動リスク及び価格変動リスクを回避する目的のみならず、効率的で長期的な運用に資する目的で用いられることもあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては投資リスク管理に関する委員会を設け、運用リスクの管理を行っております。コンプライアンス・リスク管理部門は運用リスクの管理において、信託約款等の遵守状況や、市場リスク及び信用リスク等のモニターを行い、その結果に基づき運用部門その他関連部署への是正勧告を行っております。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)国債証券、特殊債券、社債券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 (2)派生商品評価勘定デリバティブ取引については、「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(自平成26年 5月20日至平成26年11月17日)	(自平成26年11月18日至平成27年 5月18日)
種類	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	76,005,216	△102,736,575
特殊債券	4,685,417	△25,763,322
社債券	△9,709,838	△6,674,508
合計	70,980,795	△135,174,405

(注)「当期間」とは親投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの特定期間末日までの期間を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
(通貨関連)

区分	種類	(平成26年11月17日現在)
		契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替先渡取引
	買建
	ブラジルレアル	27,933,144	-	27,110,438	△822,706
	チリペソ	575,378,459	-	565,486,285	△9,892,174
	中国人民元	346,794,248	-	347,828,551	1,034,303
	インドルピー	1,015,664,862	-	1,011,563,094	△4,101,768
	マレーシアリンギット	1,532,343,099	-	1,502,857,298	△29,485,801
	フィリピンペソ	22,083,224	-	22,025,195	△58,029
	ロシアルーブル	1,710,162,761	-	1,547,330,898	△162,831,863
	台湾ドル	259,821,305	-	257,330,678	△2,490,627
	売建
	ブラジルレアル	972,619,713	-	931,532,444	41,087,269
	チリペソ	495,935,350	-	492,127,795	3,807,555
	コロンビアペソ	2,181,765,772	-	2,075,691,033	106,074,739
	インドネシアルピア	151,675,857	-	149,131,337	2,544,520
	韓国ウォン	770,656,204	-	742,715,691	27,940,513
	マレーシアリンギット	107,383,633	-	107,409,022	△25,389
	ナイジェリアナイラ	413,944,479	-	402,033,487	11,910,992
	ペルーヌエボソル	450,400,047	-	445,171,255	5,228,792
	ロシアルーブル	764,226,164	-	682,544,632	81,681,532
	台湾ドル	258,642,674	-	257,330,678	1,311,996
	為替予約取引
	買建
	米ドル	3,527,710,870	-	3,783,096,279	255,385,409
	メキシコペソ	394,950,795	-	426,321,700	31,370,905
	ユーロ	242,877,799	-	256,819,200	13,941,401
	トルコリラ	376,884,389	-	409,476,100	32,591,711
	ハンガリーフォリント	1,263,935,285	-	1,357,581,202	93,645,917
	ポーランドズロチ	667,938,586	-	709,636,200	41,697,614
	ルーマニアレイ	1,071,103,357	-	1,132,118,800	61,015,443
	売建
	米ドル	4,242,890,211	-	4,565,938,757	△323,048,546
	トルコリラ	550,872,950	-	584,036,750	△33,163,800
	シンガポールドル	308,344,400	-	326,872,000	△18,527,600
	タイバーツ	394,883,000	-	422,322,000	△27,439,000
	南アフリカランド	2,222,894,700	-	2,355,642,000	△132,747,300
合計		-	-	-	67,636,008

(注)時価の算定方法
1. 為替先渡取引については、以下のように評価しております。
①為替先渡取引の残高表示は、想定元本に基づいて表示しております。
②為替先渡取引の評価は、市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価するものとします。
2. 為替予約取引については、以下のように評価しております。
①本書における開示対象ファンドの特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1) 同期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
(2) 同期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
②同期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、同期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
※ 上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

区分	種類	(平成27年5月18日現在)
		契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替先渡取引
	買建
	ブラジルレアル	106,906,860	-	116,094,231	9,187,371
	チリペソ	284,788,941	-	294,995,032	10,206,091
	コロンビアペソ	344,066,197	-	342,000,794	△2,065,403
	インドネシアルピア	130,574,646	-	129,797,641	△777,005
	インドルピー	903,821,262	-	894,525,138	△9,296,124
	マレーシアリンギット	775,597,874	-	797,090,184	21,492,310
	フィリピンペソ	111,093,329	-	111,408,463	315,134
	ロシアルーブル	1,363,287,524	-	1,628,921,725	265,634,201
	売建
	ブラジルレアル	1,466,583,986	-	1,536,600,055	△70,016,069
	コロンビアペソ	2,611,366,440	-	2,717,907,065	△106,540,625
	インドネシアルピア	20,953,212	-	21,283,926	△330,714
	インドルピー	32,989,671	-	32,513,152	476,519
	韓国ウォン	426,248,206	-	432,884,427	△6,636,221
	マレーシアリンギット	149,467,874	-	152,609,313	△3,141,439
	ペルーヌエボソル	624,448,515	-	616,484,507	7,964,008
	フィリピンペソ	33,863,395	-	34,135,886	△272,491
	ロシアルーブル	652,531,449	-	729,166,541	△76,635,092
	為替予約取引
	買建
	米ドル	4,895,925,602	-	4,875,929,998	△19,995,604
	メキシコペソ	1,496,702,099	-	1,514,593,005	17,890,906
	トルコリラ	93,363,556	-	98,533,800	5,170,244
	ハンガリーフォリント	1,007,384,860	-	1,020,812,260	13,427,400
	ポーランドズロチ	93,106,350	-	97,875,000	4,768,650
	ルーマニアレイ	646,142,452	-	678,216,000	32,073,548
	タイバーツ	33,616,783	-	32,502,800	△1,113,983
	売建
	米ドル	3,580,316,100	-	3,575,040,358	5,275,742
	メキシコペソ	493,536,200	-	500,126,800	△6,590,600
	トルコリラ	582,618,050	-	578,943,900	3,674,150
	ハンガリーフォリント	299,048,052	-	311,245,520	△12,197,468
	ルーマニアレイ	281,946,300	-	299,222,000	△17,275,700
	シンガポールドル	321,994,400	-	329,310,800	△7,316,400
	タイバーツ	581,072,800	-	565,292,400	15,780,400
	南アフリカランド	2,285,309,800	-	2,287,271,800	△1,962,000
合計		-	-	-	71,173,736

項目	(平成26年11月17日現在)	(平成27年5月18日現在)
期首元本額	19,518,065,094円	17,447,034,211円
期中追加設定元本額	348,504,921円	425,281,373円
期中一部解約元本額	2,419,535,804円	1,789,209,266円
期末元本額	17,447,034,211円	16,083,106,318円
元本の内訳(注)
メロン世界新興国ソブリン・ファンド	16,506,962,211円	15,055,753,435円
メロン世界新興国ソブリン・ファンド (年1回決算型)	219,040,650円	266,971,890円
スタンディッシュ・メロン世界新興国ソブリン・ファンド (適格機関投資家限定)	721,031,350円	760,380,993円

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
附属明細表
第1 有価証券明細表(平成27年5月18日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券
次表のとおりです。

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	メキシコ	10% MEXICAN BONOS 11/36	56,225,000.00	78,847,072.52
	ペソ	10% MEXICAN BONOS 12/24	32,411,100.00	42,079,104.24
		4%MEXICAN UDIBONOS 11/40	1,320,000.00	7,477,245.57
		6.5% MEXICAN BONOS 6/21	17,114,500.00	18,007,722.86
		7.75% MEXICAN BONOS 5/31	35,680,000.00	40,461,976.32
		8% MEXICAN BONOS 12/15	10,500,000.00	10,800,940.50
	計	銘柄数:6	153,250,600.00	197,674,062.01
		組入時価比率:7.1%		(1,575,462,274)
				7.6%
	ブラジルレアル	0% BRAZIL-LTN 04/16	4,800,000.00	4,287,729.60
	ブラジルレアル	10% BRAZIL NTN-F	68,700,000.00	67,997,267.70
		10% BRAZIL NTN-F 01/25	13,470,000.00	12,186,295.53
		NOTA DO TESOURO NACIONAL	21,850,000.00	20,111,089.60
	計	銘柄数:4	108,820,000.00	104,582,382.43
		組入時価比率:18.9%		(4,173,882,882)
				20.1%
	コロンビア	12%COLOMBIA REP	23,160,000,000.00	23,866,380,000.00
	ペソ	7.75% COLOMBIA TES 09/30	6,164,600,000.00	6,246,040,530.60
		9.85% COLOMBIA REP	2,555,000,000.00	3,283,175,000.00
	計	銘柄数:3	31,879,600,000.00	33,395,595,530.60
		組入時価比率:7.5%		(1,653,081,978)
				8.0%
	ペルーヌエボソル	6.95% REP OF PERU 08/31	5,460,000.00	5,565,924.00
	ペルーヌエボソル	8.2% PERUGB 08/12/2026	9,490,000.00	10,956,167.04
	計	銘柄数:2	14,950,000.00	16,522,091.04
		組入時価比率:2.8%		(628,335,122)
				3.0%
	トルコリラ	10.5% TURKEY GOVT BO1/20	20,471,913.00	21,925,418.82
		10% TURKEY GOVT BO 6/15	3,760,000.00	3,766,392.00
		6.3% TURKEY GOVT BO 2/18	9,017,000.00	8,469,217.25
		7.1% TURKEY GOVT BO 3/23	3,400,000.00	3,088,900.00
		8.8% TURKEY GOV BO 09/23	6,555,000.00	6,558,277.50
	計	銘柄数:5	43,203,913.00	43,808,205.57
		組入時価比率:9.2%		(2,034,014,984)
				9.8%
	ハンガリーフォリント	3.25% HUNGARY GOVT 10/31	195,620,000.00	183,491,560.00
	ハンガリーフォリント	5.5% HUNGARY GOV 06/25	250,000,000.00	290,419,750.00
		6% HUNGARY GOVT 11/23	203,920,000.00	241,141,109.76
		7.5% HGB 11/12/2020	434,840,000.00	529,666,428.48
		7% HUNGARY GOVT 6/22	656,380,000.00	801,977,555.22
	計	銘柄数:5	1,740,760,000.00	2,046,696,403.46
		組入時価比率:4.1%		(912,212,587)
				4.4%
	ポーランド	3.25%POLAND GOVT BON7/25	8,540,000.00	8,862,700.98
	ズロチ	4.75% POLGB 04/17	5,690,000.00	6,011,268.78
		4% POLAND GOV BOND 10/23	13,941,000.00	15,286,139.20
		5.75% POLGB 09/22	31,070,000.00	37,473,930.91
	計	銘柄数:4	59,241,000.00	67,634,039.87
		組入時価比率:10.3%		(2,284,001,526)
				11.0%
	ロシア	7.05% RUSSIA GOVT 1/28	58,295,000.00	44,945,445.00
	ルーブル	7.5% RUSSIA GOVT 3/18	16,235,000.00	15,140,761.00
		8.15% RUSSIA GOVT 2/27	350,035,000.00	303,130,310.00
	計	銘柄数:3	424,565,000.00	363,216,516.00
		組入時価比率:4.0%		(875,351,803)
				4.2%
	ルーマニア	5.8% ROMANIA GOVT 10/15	5,900,000.00	6,026,732.00
	レイ	5.85% ROMANIA GOVT 04/23	9,380,000.00	11,010,947.50
	計	銘柄数:2	15,280,000.00	17,037,679.50
		組入時価比率:2.4%		(525,101,282)
				2.5%
	マレーシアリンギット	3.844% MALAYSIA GO 04/33	4,910,000.00	4,661,828.96
	マレーシアリンギット	4.012% MALAYSIA GO 09/17	13,600,000.00	13,782,008.80
		4.181% MALAYSIA GO 07/24	13,496,000.00	13,684,836.03
	4.262%MALAYSIA GOVT09/16	3,370,000.00	3,415,501.74
計	銘柄数:4	35,376,000.00	35,544,175.53
	組入時価比率:5.4%		(1,191,085,322)
			5.7%
フィリピンペソ	6.25% PHILIPPINES 1/36	64,000,000.00	74,560,000.00
計	銘柄数:1	64,000,000.00	74,560,000.00
	組入時価比率:0.9%		(200,566,400)
			1.0%
南アフリカランド	10.5% SAGB 12/21/2026	185,070,000.00	220,992,087.00
南アフリカランド	13.5% SAGB 09/15/2015	75,151,666.00	76,918,857.42
	13.5% SAGB 09/15/2016	14,251,667.00	15,472,764.08
	7% REP SOUTH AFRICA 2/31	14,600,000.00	12,778,942.00
計	銘柄数:4	289,073,333.00	326,162,650.50
	組入時価比率:15.0%		(3,307,289,276)
			15.9%
小計			19,360,385,436
			(19,360,385,436)
特殊債券	メキシコ	7.19% PETROLEOS ME 9/24	74,025,000.00	71,434,125.00
	ペソ	7.65% PETROLEOS ME 11/21	18,975,000.00	19,521,290.25
	計	銘柄数:2	93,000,000.00	90,955,415.25
		組入時価比率:3.3%		(724,914,659)
				3.5%
	小計			724,914,659
				(724,914,659)
社債券	コロンビア	7.625% EMPRESAS PUB 9/24	1,061,000,000.00	1,048,798,500.00
	ペソ	7.875% FINDETER 08/24	2,700,000,000.00	2,733,750,000.00
	計	銘柄数:2	3,761,000,000.00	3,782,548,500.00
		組入時価比率:0.8%		(187,236,150)
				0.9%
	ロシア	8.3% RZD CAPITAL LT 4/19	105,000,000.00	92,400,000.00
	ルーブル	8.625% OJSC RUSS AG 2/17	124,200,000.00	115,781,724.00
	計	銘柄数:2	229,200,000.00	208,181,724.00
		組入時価比率:2.3%		(501,717,954)
				2.4%
	小計			688,954,104
				(688,954,104)
合計				20,774,254,199
				(20,774,254,199)

外貨建有価証券明細表注記
1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
3.比率は左より組入時価の純資産に対する比率及び有価証券の合計金額に対する比率であります。
4.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数	組入債券時価比率(%)	合計金額に対する比率(%)
メキシコペソ	国債証券 6銘柄	7.1	11.1
メキシコペソ	特殊債券 2銘柄	3.3	11.1
ブラジルレアル	国債証券 4銘柄	18.9	20.1
コロンビアペソ	国債証券 3銘柄	7.5	8.9
コロンビアペソ	社債券 2銘柄	0.8	8.9
ペルーヌエボソル	国債証券 2銘柄	2.8	3.0
トルコリラ	国債証券 5銘柄	9.2	9.8
ハンガリーフォリント	国債証券 5銘柄	4.1	4.4
ポーランドズロチ	国債証券 4銘柄	10.3	11.0
ロシアルーブル	国債証券 3銘柄	4.0	6.6
ロシアルーブル	社債券 2銘柄	2.3	6.6
ルーマニアレイ	国債証券 2銘柄	2.4	2.5
マレーシアリンギット	国債証券 4銘柄	5.4	5.7
フィリピンペソ	国債証券 1銘柄	0.9	1.0
南アフリカランド	国債証券 4銘柄	15.0	15.9

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成26年11月18日-平成27年5月18日)

開示資料

決算