訂正有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成28年5月18日-平成28年11月17日)

世界新興国ソブリン・マザーファンド
当ファンドは、「世界新興国ソブリン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、平成28年11月17日現在における同親投資信託の状況は次の通りです。
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
※平成28年8月17日付でファンドの名称を「メロン世界新興国ソブリン・マザーファンド」から「世界新興国ソブリン・マザーファンド」に変更いたしました。
貸借対照表

(単位:円)
	(平成28年5月17日現在)	(平成28年11月17日現在)
資産の部
流動資産
預金	384,355,985	82,403,902
金銭信託	167,967	22,723,534
国債証券	13,008,115,371	12,020,838,825
特殊債券	625,812,792	501,901,012
社債券	786,507,583	422,193,722
派生商品評価勘定	187,642,238	145,813,399
未収入金	104,477,752	195,797,518
未収利息	249,807,214	202,309,808
前払費用	27,443,896	4,808,346
流動資産合計	15,374,330,798	13,598,790,066
資産合計	15,374,330,798	13,598,790,066
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	233,191,165	165,266,004
未払金	27,402,753	64,468,241
未払解約金	191,438,744	166,952,648
その他未払費用	5,549	444
流動負債合計	452,038,211	396,687,337
負債合計	452,038,211	396,687,337
純資産の部
元本等
元本	12,760,687,769	11,576,994,142
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,161,604,818	1,625,108,587
元本等合計	14,922,292,587	13,202,102,729
純資産合計	14,922,292,587	13,202,102,729
負債純資産合計	15,374,330,798	13,598,790,066

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	・国債証券、特殊債券、社債券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売り気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額のいずれかで評価しております。 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	・為替先渡取引(直物為替先渡取引を含む) 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価するものとしております。
	・外国為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、開示対象ファンドの特定期間末日において、わが国における対顧客先物相場の仲値を適用して計算しております。ただし、為替予約取引のうち対顧客先物相場が発表されていない通貨については、対顧客相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	・外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条に基づいて処理しております。
	・貸借対照表は、平成28年11月17日現在のものであります。当該親投資信託の計算期間は原則として毎年5月18日から翌年5月17日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	(平成28年5月17日現在)	(平成28年11月17日現在)
1.受益権の総数	12,760,687,769口	11,576,994,142口
2.1口当たり純資産額	1.1694円	1.1404円
(1万口当たり純資産額)	(11,694円)	(11,404円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品の運用をしております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権・金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「注記表」及び「附属明細表」に記載しております。これらは、有価証券の運用による信用リスク、市場リスク(為替リスク・金利リスク・価格変動リスク・流動性リスク)に晒されております。 デリバティブ取引には、為替先渡取引、為替予約取引が含まれており、当ファンドはこれらのデリバティブ取引により決済不履行リスク及び市場リスク(為替リスク・金利リスク・価格変動リスク・流動性リスク)に晒されております。これらのデリバティブ取引は投資信託財産に属する資産の為替リスク及び価格変動リスクを回避する目的のみならず、効率的で長期的な運用に資する目的で用いられることもあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては投資リスク管理に関する委員会を設け、運用リスクの管理を行っております。コンプライアンス・リスク管理部門は運用リスクの管理において、信託約款等の遵守状況や、市場リスク及び信用リスク等のモニターを行い、その結果に基づき運用部門その他関連部署への是正勧告を行っております。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)国債証券、特殊債券、社債券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 (2)派生商品評価勘定 デリバティブ取引については、「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種 類	(自 平成27年11月18日 至 平成28年 5月17日)	(自 平成28年 5月18日 至 平成28年11月17日)
	当期間の損益に含まれた 評価差額(円)	当期間の損益に含まれた 評価差額(円)
国債証券	41,287,922	△109,696,318
特殊債券	△40,612,123	△9,056,398
社債券	10,228,882	△3,338,100
合 計	10,904,681	△122,090,816

(注)「当期間」とは親投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの特定期間末日までの期間を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
(通貨関連)

区分	種類	(平成28年5月17日現在)
		契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引 以外の取引	為替先渡取引
	買建
	アルゼンチンペソ	36,079,470	-	36,724,634	645,164
	ブラジルレアル	743,394,281	-	778,038,349	34,644,068
	チリペソ	63,573,028	-	62,505,004	△1,068,024
	コロンビアペソ	213,367,646	-	212,376,665	△990,981
	インドネシアルピア	235,128,271	-	235,061,824	△66,447
	マレーシアリンギット	410,204,073	-	407,666,394	△2,537,679
	フィリピンペソ	109,825,319	-	109,984,985	159,666
	ロシアルーブル	231,990,805	-	244,175,143	12,184,338
	売建
	ブラジルレアル	1,724,937,924	-	1,802,269,821	△77,331,897
	コロンビアペソ	221,196,119	-	225,862,964	△4,666,845
	インドネシアルピア	15,308,746	-	15,349,000	△40,254
	韓国ウォン	148,692,885	-	146,305,340	2,387,545
	ペルーヌエボソル	95,052,927	-	97,186,158	△2,133,231
	ロシアルーブル	295,865,822	-	310,417,376	△14,551,554
	台湾ドル	442,980,420	-	441,279,751	1,700,669
	為替予約取引
	買建
	米ドル	2,039,454,429	-	1,985,323,380	△54,131,049
	メキシコペソ	429,149,275	-	394,479,200	△34,670,075
	ハンガリーフォリント	258,982,979	-	253,112,706	△5,870,273
	ポーランドズロチ	361,858,845	-	363,545,600	1,686,755
	ルーマニアレイ	673,212,526	-	650,275,152	△22,937,374
	南アフリカランド	63,788,539	-	61,671,750	△2,116,789
	売建
	米ドル	1,786,992,164	-	1,742,297,284	44,694,880
	メキシコペソ	200,553,400	-	192,163,200	8,390,200
	トルコリラ	326,655,851	-	306,262,311	20,393,540
	ハンガリーフォリント	160,428,121	-	160,124,517	303,604
	ポーランドズロチ	319,222,000	-	305,536,000	13,686,000
	ロシアルーブル	30,492,008	-	30,492,008	0
	シンガポールドル	150,127,500	-	147,186,000	2,941,500
	タイバーツ	560,752,000	-	539,723,800	21,028,200
	フィリピンペソ	31,983,899	-	32,120,583	△136,684
	南アフリカランド	224,334,650	-	211,480,550	12,854,100
合計		-	-	-	△45,548,927

(注)時価の算定方法
1. 為替先渡取引については、以下のように評価しております。
①為替先渡取引の残高表示は、想定元本に基づいて表示しております。
②為替先渡取引の評価は、市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価するものとします。
2. 為替予約取引については、以下のように評価しております。
①本書における開示対象ファンドの特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1) 同期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
(2) 同期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
②同期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、同期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
※ 上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

区分	種類	(平成28年11月17日現在)
		契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引 以外の取引	為替先渡取引
	買建
	ブラジルレアル	173,078,994	-	162,937,981	△10,141,013
	コロンビアペソ	74,585,714	-	70,661,658	△3,924,056
	インドネシアルピア	8,706,352	-	8,533,305	△173,047
	インドルピー	144,114,220	-	142,816,355	△1,297,865
	マレーシアリンギット	709,320,181	-	683,409,181	△25,911,000
	ペルーヌエボソル	394,025,266	-	394,192,980	167,714
	ロシアルーブル	98,193,454	-	94,848,585	△3,344,869
	台湾ドル	170,309,899	-	167,857,293	△2,452,606
	売建
	アルゼンチンペソ	424,662,822	-	424,751,677	△88,855
	ブラジルレアル	1,279,329,736	-	1,228,678,937	50,650,799
	チリペソ	15,264,988	-	15,011,873	253,115
	インドネシアルピア	215,432,166	-	211,900,491	3,531,675
	韓国ウォン	288,506,953	-	280,300,857	8,206,096
	フィリピンペソ	199,913,101	-	196,354,274	3,558,827
	台湾ドル	453,605,841	-	452,968,343	637,498
	為替予約取引
	買建
	米ドル	1,291,998,141	-	1,325,820,525	33,822,384
	メキシコペソ	166,690,517	-	159,892,600	△6,797,917
	ペルーヌエボソル	65,061,209	-	65,774,525	713,316
	ユーロ	137,979,590	-	140,856,100	2,876,510
	ハンガリーフォリント	105,312,749	-	105,802,165	489,416
	ポーランドズロチ	472,632,351	-	469,841,500	△2,790,851
	ルーマニアレイ	840,922,492	-	857,352,000	16,429,508
	タイバーツ	281,549,355	-	288,313,200	6,763,845
	南アフリカランド	65,957,374	-	65,824,000	△133,374
	売建
	米ドル	2,301,105,637	-	2,386,017,064	△84,911,427
	メキシコペソ	55,600,000	-	53,200,000	2,400,000
	ユーロ	150,670,000	-	151,333,000	△663,000
	トルコリラ	162,216,800	-	154,865,150	7,351,650
	ハンガリーフォリント	66,966,612	-	66,488,279	478,333
	ポーランドズロチ	54,180,454	-	53,263,522	916,932
	ルーマニアレイ	26,495,927	-	26,281,509	214,418
	シンガポールドル	138,657,500	-	142,135,500	△3,478,000
	タイバーツ	486,976,050	-	501,732,900	△14,756,850
	南アフリカランド	150,234,798	-	148,284,709	1,950,089
合計		-	-	-	△19,452,605

(注)時価の算定方法
1. 為替先渡取引については、以下のように評価しております。
①為替先渡取引の残高表示は、想定元本に基づいて表示しております。
②為替先渡取引の評価は、市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価するものとします。
2. 為替予約取引については、以下のように評価しております。
①本書における開示対象ファンドの特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1) 同期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
(2) 同期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
②同期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、同期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
※ 上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
本書における開示対象ファンドの特定期間における元本額の変動

項目	(平成28年5月17日現在)	(平成28年11月17日現在)
期首元本額	14,271,316,033円	12,760,687,769円
期中追加設定元本額	326,746,651円	437,865,541円
期中一部解約元本額	1,837,374,915円	1,621,559,168円
期末元本額	12,760,687,769円	11,576,994,142円
元本の内訳(注)
メロン世界新興国ソブリン・ファンド	11,922,260,524円	10,828,614,377円
メロン世界新興国ソブリン・ファンド (年1回決算型)	247,848,259円	217,649,392円
世界新興国ソブリン・ファンド (適格機関投資家限定)	590,578,986円	530,730,373円

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
附属明細表
第1 有価証券明細表(平成28年11月17日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券
次表のとおりです。

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債	アルゼンチン	15.5% REP OF ARGEN 10/26	15,000,000.00	14,700,000.00
証券	ペソ	16% REP OF ARGEN 10/23	22,500,000.00	21,881,250.00
		18.2% REP OF ARGEN 10/21	10,645,000.00	10,804,675.00
		2.5% BONCER 07/21	12,959,000.00	14,209,543.50
		5.83% ARGENTINA 12/33	1,565,000.00	10,868,925.00
		ARGBON FLOAT 3/17	7,700,000.00	7,969,500.00
	計	銘柄数:6	70,369,000.00	80,433,893.50
		組入時価比率:4.3%		(563,841,593)
				4.4%
	メキシコ	10% MEXICAN BONOS 11/36	24,895,000.00	31,605,248.09
	ペソ	4.5%MEXICAN UDIBON 12/25	11,430,000.00	68,097,302.61
	計	銘柄数:2	36,325,000.00	99,702,550.70
		組入時価比率:4.1%		(536,399,722)
				4.1%
	ブラジル	10% BRAZIL NTN-F	49,480,000.00	51,052,820.76
	レアル	10% BRAZIL NTN-F 01/25	6,670,000.00	6,291,364.11
		NOTA DO TESOURO NACIONAL	21,850,000.00	20,864,849.05
	計	銘柄数:3	78,000,000.00	78,209,033.92
		組入時価比率:18.8%		(2,481,572,646)
				19.2%
	コロンビア	6% COLOMBIA TES 04/28	1,560,000,000.00	1,378,389,480.00
	ペソ	7.75% COLOMBIA TES 09/30	6,164,600,000.00	6,265,378,880.80
	計	銘柄数:2	7,724,600,000.00	7,643,768,360.80
		組入時価比率:2.0%		(265,238,762)
				2.0%
	ペルー	6.35% REP OF PERU 8/28	4,670,000.00	4,539,926.48
	ヌエボソル	6.95% REP OF PERU 08/31	5,460,000.00	5,509,352.94
		8.2% PERUGB 08/12/2026	11,290,000.00	12,654,938.42
	計	銘柄数:3	21,420,000.00	22,704,217.84
		組入時価比率:5.5%		(724,945,675)
				5.6%
	トルコリラ	10.4% TURKEY GOVBO 03/24	12,460,000.00	12,245,065.00
		10.5% TURKEY GOVT BO1/20	19,671,913.00	19,888,304.04
		10.6% TURKGB GOVT 2/26	6,840,000.00	6,781,860.00
		6.3% TURKEY GOVT BO 2/18	5,807,000.00	5,597,948.00
		9% TURKEY GOVT BO 03/17	20,000.00	20,064.00
	計	銘柄数:5	44,798,913.00	44,533,241.04
		組入時価比率:11.0%		(1,457,572,979)
				11.3%
	ハンガリー	3.25% HUNGARY GOVT 10/31	195,620,000.00	181,706,331.88
	フォリント	3% HUNGARY GOVT 06/24	642,500,000.00	636,535,672.50
		5.5% HUNGARY GOV 06/25	684,420,000.00	795,486,308.76
		6% HUNGARY GOVT 11/23	714,520,000.00	855,816,330.00
		7.5% HGB 11/12/2020	162,140,000.00	197,429,771.00
	計	銘柄数:5	2,399,200,000.00	2,666,974,414.14
		組入時価比率:7.6%		(1,001,182,195)
				7.7%
	ポーランド	2.5%POLAND GOVT BON7/26	8,930,000.00	8,177,299.23
	ズロチ	4% POLAND GOV BOND 10/23	6,941,000.00	7,245,550.25
		5.75% POLGB 09/22	22,275,000.00	25,432,993.57
	計	銘柄数:3	38,146,000.00	40,855,843.05
		組入時価比率:8.1%		(1,068,380,295)
				8.3%
	ロシア	6.7% RFLB 5/19	82,500,000.00	79,290,832.50
	ルーブル	7.05% RUSSIA GOVT 1/28	145,165,000.00	128,642,319.70
		7% RFLB 8/23	380,295,000.00	350,251,695.00
		8.15% RUSSIA GOVT 2/27	316,335,000.00	307,230,246.03
	計	銘柄数:4	924,295,000.00	865,415,093.23
		組入時価比率:11.0%		(1,453,897,356)
				11.2%
	ルーマニア	5.85% ROMANIA GOVT 04/23	16,570,000.00	19,172,898.45
	レイ
	計	銘柄数:1	16,570,000.00	19,172,898.45
		組入時価比率:3.7%		(493,702,135)
				3.8%
	マレーシア	3.844% MALAYSIA GO 04/33	6,510,000.00	5,759,963.37
	リンギット	4.012% MALAYSIA GO 09/17	8,845,000.00	8,893,585.58
		4.181% MALAYSIA GO 07/24	12,096,000.00	12,044,664.57
	計	銘柄数:3	27,451,000.00	26,698,213.52
		組入時価比率:5.0%		(665,052,498)
				5.1%
	フィリピン ペソ	6.25% PHILIPPINES 1/36	52,000,000.00	54,990,000.00
	計	銘柄数:1	52,000,000.00	54,990,000.00
		組入時価比率:0.9%		(120,978,000)
				0.9%
	インドネシア ルピア	8.375INDONESIA GOV'T9/26	22,860,000,000.00	23,854,410,000.00
	計	銘柄数:1	22,860,000,000.00	23,854,410,000.00
		組入時価比率:1.5%		(195,606,162)
				1.5%
	南アフリカ	10.5% SAGB 12/21/2026	109,030,000.00	119,475,074.00
	ランド	8.75% REP SOUTH AFR 2/48	12,300,000.00	11,112,927.00
	計	銘柄数:2	121,330,000.00	130,588,001.00
		組入時価比率:7.5%		(992,468,807)
				7.7%
	小計			12,020,838,825
				(12,020,838,825)
特殊	メキシコ	7.19% PETROLEOS ME 9/24	74,025,000.00	64,449,200.02
債券	ペソ	7.65% PETROLEOS ME 11/21	18,975,000.00	17,646,750.00
	計	銘柄数:2	93,000,000.00	82,095,950.02
		組入時価比率:3.3%		(441,676,211)
				3.4%
	南アフリカ ランド	9.5% TRANSNET LTD 05/21	8,440,000.00	7,924,316.00
	計	銘柄数:1	8,440,000.00	7,924,316.00
		組入時価比率:0.5%		(60,224,801)
				0.5%
	小計			501,901,012
				(501,901,012)
社債券	メキシコ ペソ	7.35% COMISION FED 11/25	37,900,000.00	33,835,187.10
	計	銘柄数:1	37,900,000.00	33,835,187.10
		組入時価比率:1.4%		(182,033,306)
				1.4%
	コロンビア	7.625% EMPRESAS PUB 9/24	1,061,000,000.00	989,331,572.00
	ペソ	7.875% FINDETER 08/24	3,165,000,000.00	2,978,676,450.00
	計	銘柄数:2	4,226,000,000.00	3,968,008,022.00
		組入時価比率:1.0%		(137,689,878)
				1.1%
	ロシア ルーブル	8.625% OJSC RUSS AG 2/17	61,200,000.00	60,994,368.00
	計	銘柄数:1	61,200,000.00	60,994,368.00
		組入時価比率:0.8%		(102,470,538)
				0.8%
	小計			422,193,722
				(422,193,722)
合計				12,944,933,559
				(12,944,933,559)

外貨建有価証券明細表注記
1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
3.比率は左より組入時価の純資産に対する比率及び有価証券の合計金額に対する比率であります。
4.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数	組入債券 時価比率(%)	合計金額に 対する比率(%)
アルゼンチンペソ	国債証券 6銘柄	4.3	4.4
メキシコペソ	国債証券 2銘柄	4.1	9.0
	特殊債券 2銘柄	3.3
	社債券 1銘柄	1.4
ブラジルレアル	国債証券 3銘柄	18.8	19.2
コロンビアペソ	国債証券 2銘柄	2.0	3.1
	社債券 2銘柄	1.0
ペルーヌエボソル	国債証券 3銘柄	5.5	5.6
トルコリラ	国債証券 5銘柄	11.0	11.3
ハンガリーフォリント	国債証券 5銘柄	7.6	7.7
ポーランドズロチ	国債証券 3銘柄	8.1	8.3
ロシアルーブル	国債証券 4銘柄	11.0	12.0
	社債券 1銘柄	0.8
ルーマニアレイ	国債証券 1銘柄	3.7	3.8
マレーシアリンギット	国債証券 3銘柄	5.0	5.1
フィリピンペソ	国債証券 1銘柄	0.9	0.9
インドネシアルピア	国債証券 1銘柄	1.5	1.5
南アフリカランド	国債証券 2銘柄	7.5	8.1
	特殊債券 1銘柄	0.5

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。