有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成26年4月11日-平成26年10月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

	前期 平成26年4月10日現在	当期 平成26年10月10日現在
1.元本の推移
期首元本額	11,792,402,939円	9,891,352,647円
期中追加設定元本額	27,059,199円	59,016,554円
期中一部解約元本額	1,928,109,491円	1,424,326,693円
2.受益権の総数	9,891,352,647口	8,526,042,508口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は19,153,918円であります。	―――――

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成25年10月11日 至 平成26年4月10日			当期 自 平成26年4月11日 至 平成26年10月10日
1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.45%以内の額			1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 同左
2.分配金の計算過程			2.分配金の計算過程
第27期 (平成25年10月11日から平成26年1月10日まで)			第29期 (平成26年4月11日から平成26年7月10日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	32,655,215円	費用控除後の配当等収益額	A	59,182,763円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	57,665,398円	収益調整金額	C	51,554,527円
分配準備積立金額	D	624,215,898円	分配準備積立金額	D	565,096,784円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	714,536,511円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	675,834,074円
当ファンドの期末残存口数	F	10,661,967,272口	当ファンドの期末残存口数	F	9,161,267,899口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	670.15円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	737.70円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	100.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,985,901円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	91,612,678円
第28期 (平成26年1月11日から平成26年4月10日まで)			第30期 (平成26年7月11日から平成26年10月10日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	32,526,365円	費用控除後の配当等収益額	A	6,037,821円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	54,424,005円	収益調整金額	C	50,266,896円
分配準備積立金額	D	578,804,574円	分配準備積立金額	D	493,462,346円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	665,754,944円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	549,767,063円
当ファンドの期末残存口数	F	9,891,352,647口	当ファンドの期末残存口数	F	8,526,042,508口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	673.05円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	644.79円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	0円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 平成25年10月11日 至 平成26年4月10日	当期 自 平成26年4月11日 至 平成26年10月10日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが投資を行っている主な金融商品は親投資信託受益証券であります。 当該親投資信託受益証券には、保有または取引を行っている金融商品の評価により価格が変動するリスクがあります。 当該親投資信託受益証券が保有または取引を行っている金融商品は株式、為替予約取引であり、当該金融商品には、金融商品市場における相場または為替の変動による市場リスク、信用リスク及び流動性リスクなどがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	法務コンプライアンス部門において、トレーディング・運用の状況及び資産の組入れの状況並びに投資信託約款、投資ガイドライン、法令等の遵守状況をチェックします。また、投資政策管理委員会において、法務コンプライアンス部及び担当者から、運用状況及び運用実績並びに投資信託約款、投資ガイドライン、法令等の遵守状況等が報告されます。課題等があれば運用の適切性確保のため運用担当者へフィードバックを行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 平成25年10月11日 至 平成26年4月10日	当期 自 平成26年4月11日 至 平成26年10月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成26年4月10日現在)

	(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△25,325,359
合計	△25,325,359

当期(平成26年10月10日現在)

	(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	48,064,416
合計	48,064,416

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (平成26年4月10日現在)	当期 (平成26年10月10日現在)
1口当たり純資産額	0.9981円	1.0135円
(1万口当たり純資産額)	(9,981円)	(10,135円)

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。