有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成26年3月15日-平成26年9月16日)

チャイナランド株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	平成26年 3月14日現在	平成26年 9月16日現在
資産の部
流動資産
預金	160,175,558	62,945,629
コール・ローン	66,118,008	90,672,682
株式	5,426,531,413	4,693,544,603
新株予約権証券	-	1,754,750
未収入金	111,628,352	265,127,845
未収配当金	-	14,952,313
未収利息	105	145
流動資産合計	5,764,453,436	5,128,997,967
資産合計	5,764,453,436	5,128,997,967
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	-	39,750
未払金	71,019,850	91,185,498
未払解約金	50,976,157	150,000,000
流動負債合計	121,996,007	241,225,248
負債合計	121,996,007	241,225,248
純資産の部
元本等
元本	4,031,399,526	2,987,406,452
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,611,057,903	1,900,366,267
元本等合計	5,642,457,429	4,887,772,719
純資産合計	5,642,457,429	4,887,772,719
負債純資産合計	5,764,453,436	5,128,997,967

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び新株予約権証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2. デリバティブ等の評価基準及び評価方法 3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	為替予約取引 原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。 外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		平成26年 3月14日現在	平成26年 9月16日現在
1.	期首	平成25年 9月18日	平成26年 3月15日
	期首元本額	4,657,037,722円	4,031,399,526円
	期首からの追加設定元本額	1,417,862,690円	583,070,056円
	期首からの一部解約元本額	2,043,500,886円	1,627,063,130円
	元本の内訳 ※
	チャイナランド株式ファンド(適格機関投資家向け)	4,031,338,450円	2,987,345,714円
	チャイナランド株式ファンド2(適格機関投資家向け)	61,076円	60,738円
	計	4,031,399,526円	2,987,406,452円
2.	受益権の総数	4,031,399,526口	2,987,406,452口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 平成25年 9月18日 至 平成26年 3月14日	自 平成26年 3月15日 至 平成26年 9月16日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	平成26年 3月14日現在	平成26年 9月16日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(平成26年 3月14日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	178,283,344
合計	178,283,344

(平成26年 9月16日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	349,324,550
新株予約権証券	1,229,831
合計	350,554,381

(注) 当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日
までに対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(通貨関連)

(平成26年 3月14日現在) 該当事項はありません。

(平成26年 9月16日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	61,000,000	-	61,039,750	△39,750
	香港ドル	61,000,000	-	61,039,750	△39,750
合計		61,000,000	-	61,039,750	△39,750

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

平成26年 3月14日現在		平成26年 9月16日現在
1口当たり純資産額	1.3996円	1口当たり純資産額	1.6361円
(1万口当たり純資産額)	(13,996円)	(1万口当たり純資産額)	(16,361円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
香港ドル	CHINA PETROLEUM & CHEMICAL-H	1,800,000	7.25	13,050,000.00
	CHU KONG PETROLEUM & NATURAL	2,981,000	2.69	8,018,890.00
	GOODBABY INTERNATIONAL HOLDI	1,957,000	3.74	7,319,180.00
	PEACE MARK HOLDINGS LTD	2,000,000	-	-
	CHINA MODERN DAIRY HOLDINGS	1,019,000	4.11	4,188,090.00
	SHANDONG WEIGAO GP MEDICAL-H	468,000	7.82	3,659,760.00
	CHINA MEDICAL SYSTEM HOLDING	793,000	12.10	9,595,300.00
	CHINA TRADITIONAL CHINESE ME	1,284,000	3.97	5,097,480.00
	AGRICULTURAL BANK OF CHINA	3,378,000	3.59	12,127,020.00
	CHINA MERCHANTS BANK - H	552,000	14.28	7,882,560.00
	IND & COMM BK OF CHINA - H	3,825,000	5.13	19,622,250.00
	CHINA CINDA ASSET MANAGEME-H	1,657,000	3.91	6,478,870.00
	HAITONG SECURITIES CO LTD-H	481,600	12.66	6,097,056.00
	HONG KONG EXCHANGES & CLEAR	65,000	177.30	11,524,500.00
	AIA GROUP LTD	96,600	42.25	4,081,350.00
	CHINA PACIFIC INSURANCE GROUP CO LTD	465,800	28.85	13,438,330.00
	CHINA TAIPING INSURANCE HOLD	557,000	17.86	9,948,020.00
	CHEUNG KONG HOLDINGS LTD	112,000	138.20	15,478,400.00
	CHINA SOUTH CITY HOLDINGS	1,316,000	3.65	4,803,400.00
	SHIMAO PROPERTY HOLDINGS LTD	492,000	17.18	8,452,560.00
	SUN HUNG KAI PROPERTIES	78,000	117.70	9,180,600.00
	KINGSOFT CORP LTD	223,000	20.80	4,638,400.00
	TENCENT HOLDINGS LTD	121,800	123.40	15,030,120.00
	BYD ELECTRONIC INTL CO LTD	2,022,000	7.91	15,994,020.00
	CHINA MOBILE LTD	149,500	98.70	14,755,650.00
	SEMICONDUCTOR MANUFACTURING	4,595,000	0.76	3,492,200.00
香港ドル小計		32,489,300		233,954,006.00
				(3,235,583,902)
台湾ドル	GLORIA MATERIAL TECHNOLOGY	1,125,000	24.00	27,000,000.00
	VICTORY NEW MATERIALS LTD CO	99,000	114.00	11,286,000.00
	VICTORY NEW MATERIALS LTD CO(N)	9,900	114.00	1,128,600.00
	AIRTAC INTERNATIONAL GROUP	67,000	272.00	18,224,000.00
	CLEANAWAY CO LTD	99,000	154.00	15,246,000.00
	EVEREST TEXTILE	1,949,000	15.55	30,306,950.00
	MAKALOT INDUSTRIAL CO LTD	132,735	152.00	20,175,720.00
	TTY BIOPHARM CO LTD	256,000	66.20	16,947,200.00
	TTY BIOPHARM CO LTD (N)	17,152	66.20	1,135,462.40
	CHINA LIFE INSURANCE CO LTD	1,665,000	27.00	44,955,000.00
	CHINA LIFE INSURANCE CO LTD(N)	166,500	27.00	4,495,500.00
	ASIA OPTICAL CO INC	990,000	48.60	48,114,000.00
	CASETEK HOLDINGS LTD	134,000	175.00	23,450,000.00
	TSC AUTO ID TECHNOLOGY CO LT	50,000	256.00	12,800,000.00
	MEDIATEK INC	101,000	501.00	50,601,000.00
	TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFAC	677,523	123.50	83,674,090.50
台湾ドル小計		7,538,810		409,539,522.90
				(1,457,960,701)
合 計		40,028,110		4,693,544,603
				(4,693,544,603)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

通貨	種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
香港ドル	新株予約権証券	SUN HUNG KA-CW16	6,500.00	126,880.00
香港ドル小計			6,500.00	126,880.00
				(1,754,750)
	合計			1,754,750
				(1,754,750)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

外貨建有価証券の内訳

種 類	銘柄数		組入株式 時価比率	組入新株予約権 証券時価比率	合計金額に 対する比率
香港ドル	株式	26銘柄	99.9%	―	68.9%
	新株予約権証券	1銘柄	―	0.1%	0.0%
台湾ドル	株式	16銘柄	100.0%	―	31.1%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。