有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成26年6月1日-平成26年11月30日)

(3)【信託報酬等】
① a.信託報酬の総額は、信託元本の額に、年0.7%以内の率で次に掲げる率(以下「信託報酬率」といいます。)を乗じて得た額とし、毎計算期末に計上します。

計算日の信託報酬控除前の運用収益率※	信託報酬率
年7%超の場合	年0.7%以内
年2%超7%以下の場合	運用収益率×10%以内の率
年1%超2%以下の場合	年0.2%以内
年1%以下の場合	運用収益率×20%以内の率

※ 計算日の信託報酬控除前の運用収益率とは、収益等(繰越利益金を除きます。)の合計額から経費等(信託報酬を除きます。)の合計額を控除した金額を、計算日における信託元本の額で除して得た率を年率換算したものをいいます。
b.ただし、当該運用収益率がマイナスの場合の信託報酬率は零とします。
c.信託報酬は、毎月の最終営業日または信託終了のとき信託財産中から支弁します。
② 信託報酬の平成26年12月末現在の各支払先への配分は、以下の通りです。

支払先	配分	対価として提供する役務の内容
委託会社	信託報酬率に 17.9%を乗じた率	ファンドの運用、受託会社への運用指図、目論見書等の作成等
販売会社	信託報酬率に 75.3%を乗じた率	交付運用報告書等各種書類の送付、顧客口座の管理、購入後の情報提供等
受託会社	信託報酬率に 6.8%を乗じた率	ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの運用指図の実行等

※ 販売会社の配分率には、消費税および地方消費税(以下「消費税等」といいます。)相当額を含みます。

1万口あたりの信託報酬:元本1万口×信託報酬率×(保有日数/365)

※ 上記の計算方法は簡便法であるため、算出された値は概算値になります。