有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成26年1月25日-平成26年7月24日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成26年1月25日 至 平成26年7月24日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成26年1月24日現在	当期 平成26年7月24日現在
1.元本状況
期首元本額	614,664,650円	545,479,491円
期中追加設定元本額	6,668円	5,771円
期中一部解約元本額	69,191,827円	41,052,715円
2.受益権の総数	545,479,491口	504,432,547口
3.元本の欠損
	154,874,154円	116,434,057円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成25年7月25日 至 平成26年1月24日				当期 自 平成26年1月25日 至 平成26年7月24日
1.親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額				1.親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
138,316円				128,227円
2.分配金の計算過程				2.分配金の計算過程
第71期計算期間末(平成25年8月26日)に、投資信託約款に基づき計算した20,242,549円 (1万口当たり330.92円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い611,710円 (1万口当たり10円)を分配しております。				第77期計算期間末(平成26年2月24日)に、投資信託約款に基づき計算した19,845,288円 (1万口当たり365.15円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い543,480円 (1万口当たり10円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,731,051円			配当等収益 (費用控除後)	832,590円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	4,327,010円			収益調整金	3,844,549円
	分配準備積立金	14,184,488円			分配準備積立金	15,168,149円
	分配可能額	20,242,549円			分配可能額	19,845,288円
	(1万口当たり分配可能額)	(330.92円)			(1万口当たり分配可能額)	(365.15円)
	収益分配金	611,710円			収益分配金	543,480円
	(1万口当たり収益分配金)	(10円)			(1万口当たり収益分配金)	(10円)
第72期計算期間末(平成25年9月24日)に、投資信託約款に基づき計算した20,925,236円 (1万口当たり343.29円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い609,555円 (1万口当たり10円)を分配しております。				第78期計算期間末(平成26年3月24日)に、投資信託約款に基づき計算した19,654,879円 (1万口当たり369.83円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い531,463円 (1万口当たり10円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,363,533円			配当等収益 (費用控除後)	779,854円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	4,311,802円			収益調整金	3,759,569円
	分配準備積立金	15,249,901円			分配準備積立金	15,115,456円
	分配可能額	20,925,236円			分配可能額	19,654,879円
	(1万口当たり分配可能額)	(343.29円)			(1万口当たり分配可能額)	(369.83円)
	収益分配金	609,555円			収益分配金	531,463円
	(1万口当たり収益分配金)	(10円)			(1万口当たり収益分配金)	(10円)
第73期計算期間末(平成25年10月24日)に、投資信託約款に基づき計算した20,487,323円 (1万口当たり345.19円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い593,510円 (1万口当たり10円)を分配しております。				第79期計算期間末(平成26年4月24日)に、投資信託約款に基づき計算した19,877,730円 (1万口当たり378.90円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い524,619円 (1万口当たり10円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	706,394円			配当等収益 (費用控除後)	1,000,589円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	4,198,335円			収益調整金	3,711,180円
	分配準備積立金	15,582,594円			分配準備積立金	15,165,961円
	分配可能額	20,487,323円			分配可能額	19,877,730円
	(1万口当たり分配可能額)	(345.19円)			(1万口当たり分配可能額)	(378.90円)
	収益分配金	593,510円			収益分配金	524,619円
	(1万口当たり収益分配金)	(10円)			(1万口当たり収益分配金)	(10円)
第74期計算期間末(平成25年11月25日)に、投資信託約款に基づき計算した20,801,013円 (1万口当たり358.51円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い580,203円 (1万口当たり10円)を分配しております。				第80期計算期間末(平成26年5月26日)に、投資信託約款に基づき計算した21,140,511円 (1万口当たり411.05円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い514,302円 (1万口当たり10円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,353,243円			配当等収益 (費用控除後)	2,167,971円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	4,104,232円			収益調整金	3,638,230円
	分配準備積立金	15,343,538円			分配準備積立金	15,334,310円
	分配可能額	20,801,013円			分配可能額	21,140,511円
	(1万口当たり分配可能額)	(358.51円)			(1万口当たり分配可能額)	(411.05円)
	収益分配金	580,203円			収益分配金	514,302円
	(1万口当たり収益分配金)	(10円)			(1万口当たり収益分配金)	(10円)
第75期計算期間末(平成25年12月24日)に、投資信託約款に基づき計算した20,343,417円 (1万口当たり365.20円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い557,052円 (1万口当たり10円)を分配しております。				第81期計算期間末(平成26年6月24日)に、投資信託約款に基づき計算した21,551,301円 (1万口当たり421.28円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い511,564円 (1万口当たり10円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	929,427円			配当等収益 (費用控除後)	1,034,927円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	3,940,501円			収益調整金	3,618,888円
	分配準備積立金	15,473,489円			分配準備積立金	16,897,486円
	分配可能額	20,343,417円			分配可能額	21,551,301円
	(1万口当たり分配可能額)	(365.20円)			(1万口当たり分配可能額)	(421.28円)
	収益分配金	557,052円			収益分配金	511,564円
	(1万口当たり収益分配金)	(10円)			(1万口当たり収益分配金)	(10円)
第76期計算期間末(平成26年1月24日)に、投資信託約款に基づき計算した19,628,111円 (1万口当たり359.83円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い545,479円 (1万口当たり10円)を分配しております。				第82期計算期間末(平成26年7月24日)に、投資信託約款に基づき計算した22,250,055円 (1万口当たり441.09円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い504,432円 (1万口当たり10円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	252,829円			配当等収益 (費用控除後)	1,503,615円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	3,858,663円			収益調整金	3,568,470円
	分配準備積立金	15,516,619円			分配準備積立金	17,177,970円
	分配可能額	19,628,111円			分配可能額	22,250,055円
	(1万口当たり分配可能額)	(359.83円)			(1万口当たり分配可能額)	(441.09円)
	収益分配金	545,479円			収益分配金	504,432円
	(1万口当たり収益分配金)	(10円)			(1万口当たり収益分配金)	(10円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成26年1月25日 至 平成26年7月24日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成26年7月24日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成26年1月24日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△5,289,571
合計	△5,289,571

当期(平成26年7月24日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	8,247,644
合計	8,247,644

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成26年1月24日現在)
該当事項はありません。
当期(平成26年7月24日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成26年1月25日 至 平成26年7月24日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成26年1月24日現在	当期 平成26年7月24日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.7161円	0.7692円
「1口=1円(10,000口=7,161円)」	「1口=1円(10,000口=7,692円)」