有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成27年1月27日-平成27年7月24日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成27年1月27日 至 平成27年7月24日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの特定期間は、前計算期末が休日のため、平成27年1月27日から平成27年7月24日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成27年1月26日現在	当期 平成27年7月24日現在
1.元本状況
期首元本額	504,432,547円	403,602,072円
期中追加設定元本額	122,999円	4,709円
期中一部解約元本額	100,953,474円	71,633,360円
2.受益権の総数	403,602,072口	331,973,421口
3.元本の欠損
	66,580,996円	51,302,673円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成26年7月25日 至 平成27年1月26日				当期 自 平成27年1月27日 至 平成27年7月24日
1.親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額				1.親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
127,430円				105,931円
2.分配金の計算過程				2.分配金の計算過程
第83期計算期間末(平成26年8月25日)に、投資信託約款に基づき計算した22,791,128円 (1万口当たり458.19円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い497,417円 (1万口当たり10円)を分配しております。				第89期計算期間末(平成27年2月24日)に、投資信託約款に基づき計算した19,038,100円 (1万口当たり491.03円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い387,716円 (1万口当たり10円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,347,925円			配当等収益 (費用控除後)	688,622円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	3,518,874円			収益調整金	2,747,003円
	分配準備積立金	17,924,329円			分配準備積立金	15,602,475円
	分配可能額	22,791,128円			分配可能額	19,038,100円
	(1万口当たり分配可能額)	(458.19円)			(1万口当たり分配可能額)	(491.03円)
	収益分配金	497,417円			収益分配金	387,716円
	(1万口当たり収益分配金)	(10円)			(1万口当たり収益分配金)	(10円)
第84期計算期間末(平成26年9月24日)に、投資信託約款に基づき計算した22,549,707円 (1万口当たり468.72円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い481,094円 (1万口当たり10円)を分配しております。				第90期計算期間末(平成27年3月24日)に、投資信託約款に基づき計算した19,159,302円 (1万口当たり507.16円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い377,777円 (1万口当たり10円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	987,555円			配当等収益 (費用控除後)	986,978円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	3,403,437円			収益調整金	2,676,623円
	分配準備積立金	18,158,715円			分配準備積立金	15,495,701円
	分配可能額	22,549,707円			分配可能額	19,159,302円
	(1万口当たり分配可能額)	(468.72円)			(1万口当たり分配可能額)	(507.16円)
	収益分配金	481,094円			収益分配金	377,777円
	(1万口当たり収益分配金)	(10円)			(1万口当たり収益分配金)	(10円)
第85期計算期間末(平成26年10月24日)に、投資信託約款に基づき計算した21,495,635円 (1万口当たり461.35円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い465,924円 (1万口当たり10円)を分配しております。				第91期計算期間末(平成27年4月24日)に、投資信託約款に基づき計算した19,241,998円 (1万口当たり517.01円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い372,180円 (1万口当たり10円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	122,902円			配当等収益 (費用控除後)	738,728円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	3,296,151円			収益調整金	2,637,001円
	分配準備積立金	18,076,582円			分配準備積立金	15,866,269円
	分配可能額	21,495,635円			分配可能額	19,241,998円
	(1万口当たり分配可能額)	(461.35円)			(1万口当たり分配可能額)	(517.01円)
	収益分配金	465,924円			収益分配金	372,180円
	(1万口当たり収益分配金)	(10円)			(1万口当たり収益分配金)	(10円)
第86期計算期間末(平成26年11月25日)に、投資信託約款に基づき計算した20,797,991円 (1万口当たり479.52円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い433,724円 (1万口当たり10円)を分配しております。				第92期計算期間末(平成27年5月25日)に、投資信託約款に基づき計算した18,894,964円 (1万口当たり536.68円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い352,068円 (1万口当たり10円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,221,450円			配当等収益 (費用控除後)	1,044,871円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	3,072,867円			収益調整金	2,494,530円
	分配準備積立金	16,503,674円			分配準備積立金	15,355,563円
	分配可能額	20,797,991円			分配可能額	18,894,964円
	(1万口当たり分配可能額)	(479.52円)			(1万口当たり分配可能額)	(536.68円)
	収益分配金	433,724円			収益分配金	352,068円
	(1万口当たり収益分配金)	(10円)			(1万口当たり収益分配金)	(10円)
第87期計算期間末(平成26年12月24日)に、投資信託約款に基づき計算した19,580,864円 (1万口当たり477.34円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い410,210円 (1万口当たり10円)を分配しております。				第93期計算期間末(平成27年6月24日)に、投資信託約款に基づき計算した18,769,183円 (1万口当たり546.88円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い343,207円 (1万口当たり10円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	320,639円			配当等収益 (費用控除後)	692,993円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	2,906,302円			収益調整金	2,431,781円
	分配準備積立金	16,353,923円			分配準備積立金	15,644,409円
	分配可能額	19,580,864円			分配可能額	18,769,183円
	(1万口当たり分配可能額)	(477.34円)			(1万口当たり分配可能額)	(546.88円)
	収益分配金	410,210円			収益分配金	343,207円
	(1万口当たり収益分配金)	(10円)			(1万口当たり収益分配金)	(10円)
第88期計算期間末(平成27年1月26日)に、投資信託約款に基づき計算した19,504,903円 (1万口当たり483.27円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い403,602円 (1万口当たり10円)を分配しております。				第94期計算期間末(平成27年7月24日)に、投資信託約款に基づき計算した18,782,842円 (1万口当たり565.79円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い331,973円 (1万口当たり10円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	643,056円			配当等収益 (費用控除後)	959,994円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	2,859,519円			収益調整金	2,352,213円
	分配準備積立金	16,002,328円			分配準備積立金	15,470,635円
	分配可能額	19,504,903円			分配可能額	18,782,842円
	(1万口当たり分配可能額)	(483.27円)			(1万口当たり分配可能額)	(565.79円)
	収益分配金	403,602円			収益分配金	331,973円
	(1万口当たり収益分配金)	(10円)			(1万口当たり収益分配金)	(10円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成27年1月27日 至 平成27年7月24日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成27年7月24日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成27年1月26日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△1,602,027
合計	△1,602,027

当期(平成27年7月24日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△11,182,494
合計	△11,182,494

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成27年1月26日現在)
該当事項はありません。
当期(平成27年7月24日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成27年1月27日 至 平成27年7月24日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成27年1月26日現在	当期 平成27年7月24日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.8350円	0.8455円
「1口=1円(10,000口=8,350円)」	「1口=1円(10,000口=8,455円)」