新興国国債オープン(毎月決算型)の（分配準備積立金）の推移 - 通期

2007年8月30日	投資信託契約締結、設定、運用開始
2015年2月20日	インターナショナル・ストラテジー・アンド・インベストメント・インクとの投資助言契約を解除

2026/05/11 9:01

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
■ ファンドの目的

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#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/05/11 9:01

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】

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#11 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2026/05/11 9:01

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
■ 信託報酬の総額及びその配分

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#13 信託期間（連結）

【信託期間】
信託期間は、2007年8月30日から無期限とします。
ただし、投資信託契約の解約(繰上償還)の規定により信託を終了させる場合があります。2026/05/11 9:01

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。2026/05/11 9:01

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】
新興国国債オープン(毎月決算型)

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#16 分配方針（連結）

【分配方針】
■ 毎月12日(休業日の場合は翌営業日)に決算を行い、原則として、以下の方針に基づき収益分配を行います。
a 分配対象収益の範囲
繰越分を含めた経費控除後の配当等収益と売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。
繰越分を含めた配当等収益には、マザーファンドの配当等収益のうち、投資信託財産に帰属すべき配当等収益を含むものとします。
b 分配対象収益についての分配方針
収益分配は、主として配当等収益等から行います。
ただし、1月、4月、7月、10月の決算時の分配方針は、それぞれの決算日に売買益(評価益を含みます。)等が存在するときは、配当等収益に売買益(評価益を含みます。)等を加えた額を分配対象収益として収益分配を行います。
分配金額は、委託会社が分配可能額、基準価額水準等を勘案して決定します。
c 留保益の運用方針
収益分配に充てなかった留保益については、運用の基本方針と同一の運用を行います。
■ 分配金再投資コースの場合、収益分配金は、税金を差し引いた後、決算日の基準価額で再投資します。2026/05/11 9:01

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/05/11 9:01

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2025年 8月21日	臨時報告書
2025年11月11日	有価証券届出書
2025年11月11日	有価証券報告書
2025年11月21日	臨時報告書

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#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】
新興国国債オープン(毎月決算型)

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#20 受益者の権利等（連結）

4【受益者の権利等】
■ ファンドの受益権

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#21 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】

(1)資本金の額(2026年2月末日現在)
	資本金の額	1億円
	会社が発行する株式の総数	2,600,000株
	発行済株式の総数	1,132,101株
	最近5年間における主な資本金の額の増減	あり

年月日	変更後(変更前)
2022年11月30日	60億284千円(10億円)
2023年 3月14日	1億円(60億284千円)

(2)委託会社の機構(2026年2月末日現在)

〈委託会社の意思決定機構〉

委託会社は、12名以内で構成される取締役会により運営されます。取締役は、委託会社の株主であることを要しません。取締役は、株主総会において株主によって選任され、その任期は選任後2年以内に終了する事業年度の内最終のものに関する定時株主総会の終結のときまでとします。取締役会は、社長1名を選定するほか、会長、副社長、専務取締役、および常務取締役を若干名選任することができます。また、取締役会は取締役の中から代表取締役を若干名選定することができます。取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として、社長が招集します。取締役会の議長は、原則として、社長がこれにあたります。取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役の過半数が出席したうえで、出席した取締役の過半数をもって決します。

〈運用の意思決定機構〉

運用委員会は、月1回、運用本部が策定した投資環境分析と運用の基本方針案に基づいて検討を行い、運用の基本方針を決定します。また、運用に関する内規の制定及び改廃等を決定します。委員長は審議・検討結果を執行役員会へ報告します。また、執行役員会の構成員である業務執行取締役は、審議・検討結果を取締役会へ報告します。運用戦略会議は、月1回、運用委員会で決定された運用の基本方針に基づいた個別ファンドの具体的な投資戦略について決定又は確認を行います。ファンドマネージャーは、運用戦略会議で決定又は確認された投資戦略に基づき、ファンド毎に具体的な運用計画を策定し、運用計画に基づいて、運用の指図を行います。プロダクトモニタリング会議は、月1回、運用のパフォーマンス向上等に資することを目的に、ファンドの運用パフォーマンスを分析・検証・評価し、ファンドマネージャーに問題点を指摘して改善を促します。売買分析会議は、月1回、運用財産に係る運用の適切性確保に資することを目的に、運用指図及び売買発注の事前検証及び事後検証に関する報告、法令諸規則及び約款等の遵守状況の検証に関する報告及び運用リスク管理状況の検証に関する報告を行います。議長は会議の結果を執行役員会へ報告します。また、執行役員会の構成員である業務執行取締役は、会議の結果を取締役会へ報告します。

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#22 委託会社等の経理状況（連結）

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。
財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。2026/05/11 9:01

#23 投資リスク（連結）

<投資リスク>■ 金利変動リスク
金利は、経済環境や物価動向、金融政策、経済政策等を反映して変動します。一般に、金利が上昇した場合には債券の価格は下落し、金利が低下した場合には債券の価格は上昇します。

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#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
新興国国債オープン(毎月決算型)
該当事項はありません。
(参考)新興国国債マザーファンド
該当事項はありません。2026/05/11 9:01

#25 投資制限（連結）

【投資制限】
<約款に基づく投資制限>■ マザーファンドの受益証券への投資割合には制限を設けません。

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#26 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
■ 投資の対象とする資産の種類

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#27 投資方針（連結）

)
次に、ポートフォリオの30%程度を、GDP、経常収支、外貨準備高等から総合的に判断して、ファンダメンタルズが良好であり、あるいはファンダメンタルズの改善が見込めることなどから、通貨価値の上昇が見込まれる新興国の国債等に投資します。なお、この場合に、ステップ2026/05/11 9:01

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
新興国国債オープン(毎月決算型)

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#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】
新興国国債オープン(毎月決算型)

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#30 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
ありません。
ただし、ご換金時には、1口当たり、解約請求受付日の翌営業日の基準価額の0.20%が信託財産留保額として控除されます。2026/05/11 9:01

#31 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
■ 換金申込受付日

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#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第36特定期間自 2025年 2月13日至 2025年 8月12日	第37特定期間自 2025年 8月13日至 2026年 2月12日
営業収益
受取利息	33,816	49,394
有価証券売買等損益	264,187,192	486,266,934
営業収益合計	264,221,008	486,316,328
営業費用
受託者報酬	1,467,316	1,621,727
委託者報酬	22,376,509	24,731,188
その他費用	220,040	243,194
営業費用合計	24,063,865	26,596,109
営業利益又は営業損失(△)	240,157,143	459,720,219
経常利益又は経常損失(△)	240,157,143	459,720,219
当期純利益又は当期純損失(△)	240,157,143	459,720,219
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	806,401	1,568,945
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△5,502,268,055	△5,146,928,423
剰余金増加額又は欠損金減少額	175,930,760	255,723,429
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	175,930,760	255,723,429
剰余金減少額又は欠損金増加額	7,274,256	45,615,709
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	7,274,256	45,615,709
分配金	*152,667,614	*150,550,139
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△5,146,928,423	△4,529,219,568

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#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】
(単位:千円)

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#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)
(単位:千円)

当事業年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)
(単位:千円)2026/05/11 9:01

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

[注記事項]
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

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#36 注記表（連結）

(3)【注記表】

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#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

(1)【申込手数料】
申込金額(取得申込受付日の翌営業日の基準価額に申込口数を乗じて得た額)に、販売会社が独自に定める手数料率を乗じて得た額

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#38 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
■ 取得申込受付日

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#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
新興国国債オープン(毎月決算型)

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#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
新興国国債オープン(毎月決算型)
e border="0">(2026年 2月27日現在)

Ⅰ 資産総額	3,837,016,132	円
Ⅱ 負債総額	3,502,763	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	3,833,513,369	円
Ⅳ 発行済数量	8,282,020,266	口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.4629	円

e border="0">Ⅰ 資産総額3,837,016,132円Ⅱ 負債総額3,502,763円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)3,833,513,369円Ⅳ 発行済数量8,282,020,266口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.4629円(参考)新興国国債マザーファンド

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#41 計算期間（連結）

【計算期間】
計算期間は、原則として、毎月13日から翌月12日までとします。
また、各計算期間終了日に該当する日(以下、「該当日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が始まるものとします。2026/05/11 9:01

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】
新興国国債オープン(毎月決算型)

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#43 課税上の取扱い（連結）

(5)【課税上の取扱い】
ファンドは、課税上、株式投資信託として取り扱われます。

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#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】
(単位:千円)

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#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
■ 基準価額の計算方法

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#46 運用体制（連結）

(3)【運用体制】
■ 運用体制、内部管理および意思決定を監督する組織

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#47 運用状況（連結）

5【運用状況】
2026年 2月27日現在の運用状況は、以下の通りです。
投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。また、小数点以下第3位を四捨五入しており、合計と合わない場合があります。

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#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
e border="0">1.有価証券明細表

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#49 （参考情報）運用実績（連結）

≪参考情報≫

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#50 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

期別	注記番号	2025年 8月12日現在	2026年 2月12日現在
科目	注記番号	金額	金額
資産の部
流動資産
預金		-	156,726,764
金銭信託		6,884,461	8,620,015
コール・ローン		123,950,072	168,775,758
国債証券		3,338,274,525	3,555,609,191
未収利息		70,657,586	57,998,058
前払費用		6,438,289	8,350,652
流動資産合計		3,546,204,933	3,956,080,438
資産合計		3,546,204,933	3,956,080,438
負債の部
流動負債
未払金		-	152,093,332
流動負債合計		-	152,093,332
負債合計		-	152,093,332
純資産の部
元本等
元本	*1	1,825,954,787	1,712,652,062
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		1,720,250,146	2,091,335,044
元本等合計		3,546,204,933	3,803,987,106
純資産合計	*2	3,546,204,933	3,803,987,106
負債純資産合計		3,546,204,933	3,956,080,438

注記表

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