有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成27年1月14日-平成27年7月13日)

【提出】: 2015/10/06 9:37
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成27年 1月14日から平成27年 7月13日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成27年 1月13日現在				当期平成27年 7月13日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			534,860,825口				441,998,258口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0757円			1口当たり純資産額	1.1037円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,757円)			(10,000口当たり純資産額)	(11,037円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成26年 7月15日至平成27年 1月13日				当期自平成27年 1月14日至平成27年 7月13日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象であるグローバル公益・インフラ株マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 2,614,913円				当ファンドの主要投資対象であるグローバル公益・インフラ株マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 2,271,450円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成26年 7月15日から平成26年 8月12日まで				平成27年 1月14日から平成27年 2月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	393,462円		費用控除後の配当等収益額	A	1,630,572円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	12,099,935円
	収益調整金額	C	2,313,151円		収益調整金額	C	2,070,711円
	分配準備積立金額	D	18,508,815円		分配準備積立金額	D	70,416,452円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,215,428円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	86,217,670円
	当ファンドの期末残存口数	F	639,798,806口		当ファンドの期末残存口数	F	519,816,681口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	331円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,658円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,279,597円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,039,633円
	平成26年 8月13日から平成26年 9月12日まで				平成27年 2月13日から平成27年 3月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,337,215円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,259,905円		収益調整金額	C	2,085,034円
	分配準備積立金額	D	17,096,967円		分配準備積立金額	D	81,026,896円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,694,087円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	83,111,930円
	当ファンドの期末残存口数	F	621,204,282口		当ファンドの期末残存口数	F	507,206,667口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	333円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,638円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,242,408円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,014,413円
	平成26年 9月13日から平成26年10月14日まで				平成27年 3月13日から平成27年 4月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	984,966円		費用控除後の配当等収益額	A	1,057,859円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,235,394円		収益調整金額	C	2,120,252円
	分配準備積立金額	D	16,880,215円		分配準備積立金額	D	78,829,064円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,100,575円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,007,175円
	当ファンドの期末残存口数	F	610,452,564口		当ファンドの期末残存口数	F	500,108,204口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	329円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,639円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,220,905円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,000,216円
	平成26年10月15日から平成26年11月12日まで				平成27年 4月14日から平成27年 5月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,453,430円		費用控除後の配当等収益額	A	3,505,158円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	45,263,112円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,112,172円		収益調整金額	C	2,075,154円
	分配準備積立金額	D	15,609,339円		分配準備積立金額	D	74,677,800円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	64,438,053円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	80,258,112円
	当ファンドの期末残存口数	F	572,987,568口		当ファンドの期末残存口数	F	473,833,776口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,124円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,693円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,145,975円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	947,667円
	平成26年11月13日から平成26年12月12日まで				平成27年 5月13日から平成27年 6月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,538,948円		費用控除後の配当等収益額	A	2,503,902円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	16,599,479円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,074,050円		収益調整金額	C	2,065,678円
	分配準備積立金額	D	58,668,812円		分配準備積立金額	D	74,471,925円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	78,881,289円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,041,505円
	当ファンドの期末残存口数	F	549,902,557口		当ファンドの期末残存口数	F	457,260,052口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,434円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,728円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,099,805円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	914,520円
	平成26年12月13日から平成27年 1月13日まで				平成27年 6月13日から平成27年 7月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,074,373円		収益調整金額	C	2,059,766円
	分配準備積立金額	D	73,579,732円		分配準備積立金額	D	73,459,955円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	75,654,105円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	75,519,721円
	当ファンドの期末残存口数	F	534,860,825口		当ファンドの期末残存口数	F	441,998,258口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,414円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,708円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,069,721円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	883,996円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成26年 7月15日至平成27年 1月13日	当期自平成27年 1月14日至平成27年 7月13日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成27年 1月13日現在	当期平成27年 7月13日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成26年 7月15日至平成27年 1月13日	当期自平成27年 1月14日至平成27年 7月13日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

当期
自平成27年 1月14日
至平成27年 7月13日

当ファンドの信託期間は原則として無期限としておりましたが、平成27年8月5日、委託会社は約款第47条の規定に基づき繰上償還の手続きを進めることを決定いたしました。なお、平成27年10月8日にその賛否を問う公告を行ない、当該公告が可決された場合、当ファンドは平成28年1月12日に繰上償還される予定です。

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成26年 7月15日至平成27年 1月13日		当期自平成27年 1月14日至平成27年 7月13日
期首元本額	652,383,123円	期首元本額	534,860,825円
期中追加設定元本額	2,917,298円	期中追加設定元本額	2,419,083円
期中一部解約元本額	120,439,596円	期中一部解約元本額	95,281,650円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成26年 7月15日至平成27年 1月13日	当期自平成27年 1月14日至平成27年 7月13日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△5,222,440	△4,263,686
合計	△5,222,440	△4,263,686

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成27年1月14日-平成27年7月13日)

開示資料

決算