半期報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(2023/02/28-2024/02/26)

UBSグローバル株式(除く日本)ファンド・マザーファンド2006
貸借対照表

(単位:円)

	2023年 2月27日現在	2023年 8月27日現在
資産の部
流動資産
預金	174,592,192	172,869,906
コール・ローン	15,253,538	29,960,728
株式	7,931,347,620	9,098,033,756
投資証券	-	68,105,948
派生商品評価勘定	334,192	-
未収入金	142,208,808	-
未収配当金	9,434,954	10,988,043
流動資産合計	8,273,171,304	9,379,958,381
資産合計	8,273,171,304	9,379,958,381
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	337,005	-
未払金	136,156,557	-
未払解約金	11,000,000	7,000,000
未払利息	43	86
流動負債合計	147,493,605	7,000,086
負債合計	147,493,605	7,000,086
純資産の部
元本等
元本	2,491,552,279	2,479,337,861
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	5,634,125,420	6,893,620,434
元本等合計	8,125,677,699	9,372,958,295
純資産合計	8,125,677,699	9,372,958,295
負債純資産合計	8,273,171,304	9,379,958,381

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式、投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、わが国における開示対象ファンドの中間期末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における開示対象ファンドの中間期末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	(1)外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定および外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 (2)金融商品の時価に関する補足情報 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2023年 2月27日現在	2023年 8月27日現在
1.	開示対象ファンドの期末日および中間期末日における受益権の総数	2,491,552,279口	2,479,337,861口
2.	開示対象ファンドの期末日および中間期末日における1口当たり純資産額	3.2613円	3.7804円
	(1万口当たり純資産額)	(32,613円)	(37,804円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	2023年 2月27日現在	2023年 8月27日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は原則として全て時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.金融商品時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、帳簿価額は時価と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
	(2)有価証券	(2)有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記「1.有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(3)デリバティブ取引	(3)デリバティブ取引
	デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	デリバティブ取引に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	-

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

(2023年 2月27日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	ユーロ	21,945,291	-	22,279,483	334,192
	売建
	米ドル	21,945,291	-	22,282,296	△337,005
合計		43,890,582	-	44,561,779	△2,813

(注1)時価の算定方法

為替予約の時価

1.開示対象ファンドの期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

①開示対象ファンドの期末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。

②開示対象ファンドの期末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は以下の方法によっております。

イ)開示対象ファンドの期末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後2つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。

ロ)開示対象ファンドの期末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。

2.開示対象ファンドの期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、開示対象ファンドの期末日の対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。

3.上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(注2)デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。

(2023年 8月27日現在)

該当事項はありません。

(その他の注記)

項目	自 2022年 2月26日 至 2023年 2月27日	自 2023年 2月28日 至 2023年 8月27日
1.元本の推移
本報告書における開示対象ファンドの期首に おける当該親投資信託の元本額	2,416,864,128円	2,491,552,279円
期中追加設定元本額	1,064,690,924円	312,719,198円
期中一部解約元本額	990,002,773円	324,933,616円
2.開示対象ファンドの期末日および中間期末日 における元本の内訳
UBS海外株式ファンド Aコース為替ヘッ ジあり(野村SMA向け)	182,990,458円	254,007,777円
UBS海外株式ファンド Bコース為替ヘッ ジなし(野村SMA向け)	383,388,158円	363,674,141円
UBS海外株式ファンド Aコース為替ヘッ ジあり(野村SMA・EW向け)	899,993,444円	803,948,042円
UBS海外株式ファンド Bコース為替ヘッ ジなし(野村SMA・EW向け)	1,025,180,219円	1,057,707,901円
合計	2,491,552,279円	2,479,337,861円