有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(2022/11/11-2023/05/10)

BNPパリバ・ブラジル株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2022年11月10日現在	2023年 5月10日現在
資産の部
流動資産
預金	466,771,162	233,896,291
コール・ローン	4,914,931	896,352
株式	6,311,636,924	5,270,621,813
未収入金	262,086,745	145,250,817
未収配当金	13,232,108	56,991,649
流動資産合計	7,058,641,870	5,707,656,922
資産合計	7,058,641,870	5,707,656,922
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	-	439,200
未払金	189,781,092	78,750,964
未払解約金	-	60,000,000
未払利息	12	2
流動負債合計	189,781,104	139,190,166
負債合計	189,781,104	139,190,166
純資産の部
元本等
元本	8,977,328,721	8,545,836,043
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△2,108,467,955	△2,977,369,287
元本等合計	6,868,860,766	5,568,466,756
純資産合計	6,868,860,766	5,568,466,756
負債純資産合計	7,058,641,870	5,707,656,922

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則としてわが国における計算期間末日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条に基づき処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 2022年 11月10日現在 2023年5月10日現在 本報告書開示対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本報告書開示対象ファンドの当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。 同左

(貸借対照表に関する注記)

期別		2022年11月10日現在	2023年 5月10日現在
1.	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	9,620,377,719円	8,977,328,721円
	同期中における追加設定元本額	-円	-円
	同期中における一部解約元本額	643,048,998円	431,492,678円
	同期末における元本の内訳
	BNPパリバ・ブラジル・ファンド(株式型)	7,439,394,540円	7,007,901,862円
	BNPパリバ・ブラジル・ファンド(バランス型)	1,537,934,181円	1,537,934,181円
	計	8,977,328,721円	8,545,836,043円
2.	本報告書における開示対象ファンドの計算期間の末日における受益権の総数	8,977,328,721口	8,545,836,043口
3.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	2,108,467,955円	2,977,369,287円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

期別 項目	自 2022年 5月11日 至 2022年11月10日	自 2022年11月11日 至 2023年 5月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対する投資を行っております。	同左
2.金融商品の内容及び金融商品に係る リスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券(株式)、デリバティブ取引(為替予約取引)、金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスクを有しております。 当ファンドが行うデリバティブ取引については、信託財産に属する外貨建資金の受渡しを行う際の円貨額を確定させるため、為替予約取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表「(金融商品に関する注記)」に記載しております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項の補 足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表「(金融商品に関する注記)」に記載しております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

期別 項目	2022年11月10日現在	2023年 5月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
	デリバティブ取引等	デリバティブ取引等
	該当事項はありません。	「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
	上記以外の金融商品	上記以外の金融商品
	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務については、短期間で決済されることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)

(2022年11月10日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	213,371,915
合計	213,371,915

(2023年 5月10日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△78,655,554
合計	△78,655,554

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当該親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの計算期間末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引等に関する注記)

取引の時価等に関する事項

(通貨関連)

(2022年11月10日現在)

該当事項はありません。

(2023年 5月10日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	64,608,000	-	65,047,200	△439,200
	ブラジルレアル	64,608,000	-	65,047,200	△439,200
合計		64,608,000	-	65,047,200	△439,200

注)時価の算定方法

(1)本報告書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。

・同計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

(2)同計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、同計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

(3)換算において円未満の端数は切り捨てております。

(4)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報に関する注記)

2022年11月10日現在		2023年 5月10日現在
1口当たり純資産額	0.7651円	1口当たり純資産額	0.6516円
(1万口当たり純資産額)	(7,651円)	(1万口当たり純資産額)	(6,516円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	VALE SA-SP ADR	148,182	14.10	2,089,366.20
	ITAU UNIBANCO H-SPON PRF ADR	199,861	5.29	1,057,264.69
米ドル 小計		348,043		3,146,630.89
				(425,267,164)
ブラジルレアル	3R PETROLEUM OLEO E GAS SA	102,152	32.35	3,304,617.20
	3R PETROLEUM OLEO E GAS SA	18,533	8.44	156,418.52
	PETRO RIO SA	184,879	34.61	6,398,662.19
	PETROBRAS - PETROLEO BRAS-PR	413,600	24.59	10,170,424.00
	BRASKEM SA-PREF A	92,800	26.28	2,438,784.00
	DEXCO SA	10,200	7.15	72,930.00
	GERDAU SA-PREF	329,339	25.16	8,286,169.24
	VALE SA	167,691	70.69	11,854,076.79
	WEG SA	230,376	39.86	9,182,787.36
	LOCALIZA RENT A CAR	162,789	58.93	9,593,155.77
	LOCALIZA RENT A CAR SA	544	17.06	9,280.64
	SANTOS BRASIL PARTICIPACOES	513,800	8.58	4,408,404.00
	VAMOS LOCACAO DE CAMINHOES M	407,564	11.63	4,739,969.32
	AREZZO INDUSTRIA E COMERCIO	39,583	64.51	2,553,499.33
	CURY CONSTRUTORA E INCORPORA	149,984	12.07	1,810,306.88
	DIRECIONAL ENGENHARIA SA	269,013	15.71	4,226,194.23
	GRUPO DE MODA SOMA SA	709,470	9.36	6,640,639.20
	VIVARA PARTICIPACOES SA	176,800	21.45	3,792,360.00
	TRES TENTOS AGROINDUSTRIAL S	489,067	11.20	5,477,550.40
	ITAU UNIBANCO HOLDING S-PREF	950,904	26.51	25,208,465.04
	B3 SA-BRASIL BOLSA BALCAO	764,500	12.56	9,602,120.00
	BANCO BTG PACTUAL SA-UNIT	387,003	24.50	9,481,573.50
	CIELO SA	814,164	5.71	4,648,876.44
	BB SEGURIDADE PARTICIPACOES	168,200	33.71	5,670,022.00
	INTELBRAS SA INDUSTRIA DE TE	176,317	25.58	4,510,188.86
	CIA SANEAMENTO BASICO DE SP	90,409	46.14	4,171,471.26
	ENERGISA SA-UNITS	417	43.96	18,331.32
	EQUATORIAL ENERGIA SA - ORD	445,635	27.80	12,388,653.00
	EQUATORIAL ENERGIA SA-RTS	6,094	3.05	18,586.70
	IGUATEMI SA - UNITS	335,686	20.85	6,999,053.10
	MITRE REALTY EMPREENDIMENTOS	242,787	3.88	942,013.56
ブラジルレアル 小計		8,850,300		178,775,583.85
				(4,845,354,649)
合 計		9,198,343		5,270,621,813
				(5,270,621,813)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内書で表示しております。

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	2銘柄	100.0%	8.1%
ブラジルレアル	株式	31銘柄	100.0%	91.9%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。