純資産

有報情報

#1 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2025年8月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとおりです。

基本的性格	本数(本)	純資産額の合計額(百万円)
単位型株式投資信託	85	401,125
追加型株式投資信託	788	32,820,669
株式投資信託 合計	873	33,221,794
単位型公社債投資信託	71	136,315
追加型公社債投資信託	14	1,493,227
公社債投資信託 合計	85	1,629,542
総合計	958	34,851,336

e border="0" style="margin-left:12.25pt;border-collapse:collapse">基本的性格本数(本)純資産額の合計額(百万円)単位型株式投資信託85401,125追加型株式投資信託78832,820,669株式投資信託 合計87333,221,794単位型公社債投資信託71136,315追加型公社債投資信託141,493,227公社債投資信託 合計851,629,542総合計95834,851,336

2025/11/13 9:19

#2 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率1.848%(税抜1.68%)以内を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され日々の基準価額に反映されます。信託報酬は、毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。なお、提出日現在における信託報酬の率は、年率1.848%(税抜1.68%)となっております(今後、変更されることがあります。)。
② 信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を、信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁します。

2025/11/13 9:19

#3 受益者の権利等（連結）

受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。
<収益分配金および償還金にかかる請求権>受益者は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)および償還金(信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。
収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、原則として決算日から起算して5営業日までに支払います。

2025/11/13 9:19

#4 投資制限（連結）

③ 新株引受権証券等(信託約款)
イ.委託会社は、信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、取得時において信託財産の純資産総額の100分の20を超えることとなる投資の指図をしません。
ロ.前イ.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証券の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。

2025/11/13 9:19

#5 投資方針（連結）

ニ.マザーファンドにおける外貨建資産の運用にあたっては、デカ・インベストメント社に運用の指図にかかる権限を委託します。
ホ.マザーファンドの受益証券の組入比率は、通常の状態で信託財産の純資産総額の90%程度以上とすることを基本とします。
ヘ.保有実質外貨建資産の為替変動リスクを回避するための為替ヘッジは原則として行ないません。

2025/11/13 9:19

#6 投資有価証券の主要銘柄（連結）

251,324,1310.1949
250,681,02998.97e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ロ.投資有価証券の種類別投資比率e border="0" style="width:273.0pt;border-collapse:collapse">投資有価証券の種類投資比率親投資信託受益証券98.97%合計98.97%e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ハ.投資株式の業種別投資比率e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">該当事項はありません。

2025/11/13 9:19

#7 投資状況（連結）

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 【投資状況】 (2025年8月29日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		2,602,403	1.03
純資産総額		253,283,432	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)親投資信託受益証券250,681,02998.97内 日本250,681,02998.97コール・ローン、その他の資産(負債控除後)2,602,4031.03純資産総額253,283,432100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

2025/11/13 9:19

#8 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

市場価格のない株式等以外のもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
市場価格のない株式等

2025/11/13 9:19

#9 注記表（連結）

時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。(貸借対照表に関する注記)

区分			第34期 2025年2月20日現在	第35期 2025年8月20日現在
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,556,535,466円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,519,046,912円であります。

e border="0" style="border-collapse:collapse">区分第34期 2025年2月20日現在第35期 2025年8月20日現在1.※1期首元本額1,902,540,423円1,822,015,238円期中追加設定元本額- 円- 円期中一部解約元本額80,525,185円48,360,330円2.計算期間末日における受益権の総数1,822,015,238口1,773,654,908口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,556,535,466円であります。貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,519,046,912円であります。(損益及び剰余金計算書に関する注記)
e border="0" style="border-collapse:collapse">区分第34期 自2024年8月21日 至2025年2月20日第35期 自2025年2月21日 至2025年8月20日1.※1投資信託財産(親投資信託)の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用5,771円6,228円2.※2分配金の計算過程計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(519,855円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(496,017,882円)及び分配準備積立金(331,082,845円)より分配対象額は827,620,582円(1万口当たり4,542.34円)であり、分配を行っておりません。計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(482,852,557円)及び分配準備積立金(322,801,287円)より分配対象額は805,653,844円(1万口当たり4,542.34円)であり、分配を行っておりません。(金融商品に関する注記)

2025/11/13 9:19

#10 純資産の推移（連結）

(3) 【運用実績】

① 【純資産の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.25pt;border-collapse:collapse">(3) 【運用実績】① 【純資産の推移】e border="0" style="width:406.0pt;border-collapse:collapse">純資産総額 (分配落) (円)純資産総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産額 (分配落)(円)1口当たりの 純資産額 (分配付)(円)第16計算期間末 (2016年2月22日)3,534,129,2253,534,129,2250.61900.6190第17計算期間末 (2016年8月22日)4,088,258,5584,088,258,5580.72760.7276第18計算期間末 (2017年2月20日)8,929,599,3028,929,599,3020.95980.9598第19計算期間末 (2017年8月21日)7,910,869,8097,910,869,8090.85790.8579第20計算期間末 (2018年2月20日)5,918,726,0145,948,082,1891.00811.0131第21計算期間末 (2018年8月20日)4,206,645,0134,206,645,0130.94000.9400第22計算期間末 (2019年2月20日)3,660,146,6603,696,042,3291.01971.0297第23計算期間末 (2019年8月20日)3,054,456,8413,069,205,7961.03551.0405第24計算期間末 (2020年2月20日)3,538,391,6483,709,235,8041.24271.3027第25計算期間末 (2020年8月20日)3,678,539,5843,678,539,5841.10971.1097第26計算期間末 (2021年2月22日)4,062,805,3464,128,214,2681.18021.1992第27計算期間末 (2021年8月20日)3,958,165,2594,342,897,0491.23461.3546第28計算期間末 (2022年2月21日)2,327,822,7672,362,358,9711.07841.0944第29計算期間末 (2022年8月22日)213,272,548213,272,5480.09720.0972第30計算期間末 (2023年2月20日)203,050,881203,050,8810.09550.0955第31計算期間末 (2023年8月21日)205,227,763205,227,7630.09900.0990第32計算期間末 (2024年2月20日)196,410,873196,410,8730.10040.1004第33計算期間末 (2024年8月20日)186,750,318186,750,3180.09820.09822024年8月末日184,970,332-0.0974-9月末日182,528,842-0.0964-10月末日278,228,187-0.1473-11月末日274,108,290-0.1459-12月末日276,652,004-0.1490-2025年1月末日268,230,775-0.1471-第34計算期間末 (2025年2月20日)265,479,772265,479,7720.14570.14572月末日264,093,526-0.1450-3月末日262,680,327-0.1448-4月末日254,685,781-0.1417-5月末日253,714,818-0.1421-6月末日253,826,624-0.1424-7月末日256,710,242-0.1444-第35計算期間末 (2025年8月20日)254,607,996254,607,9960.14350.14358月末日253,283,432-0.1432-

2025/11/13 9:19

#11 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
	2025年8月29日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">【純資産額計算書】2025年8月29日

Ⅰ 資産総額	253,345,164円
Ⅱ 負債総額	61,732円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	253,283,432円
Ⅳ 発行済数量	1,769,341,091口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.1432円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額253,345,164円Ⅱ 負債総額61,732円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)253,283,432円Ⅳ 発行済数量1,769,341,091口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.1432円e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考) ダイワ・ロシア株マザーファンド

純資産額計算書
	2025年8月29日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">純資産額計算書2025年8月29日

Ⅰ 資産総額	250,820,066円
Ⅱ 負債総額	185,854円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	250,634,212円
Ⅳ 発行済数量	1,286,203,334口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.1949円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額250,820,066円Ⅱ 負債総額185,854円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)250,634,212円Ⅳ 発行済数量1,286,203,334口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.1949円

2025/11/13 9:19

#12 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(2024年3月31日)当事業年度
(2025年3月31日)資産の部流動資産現金・預金4,81313,153有価証券5031,194前払費用481513未収委託者報酬16,51319,097未収収益78110関係会社短期貸付金23,40070,000その他8894流動資産計45,878104,164固定資産有形固定資産※1176※161建物20器具備品17459建設仮勘定00無形固定資産1,3421,160ソフトウェア1,0631,062ソフトウェア仮勘定27997その他-0投資その他の資産13,66014,856投資有価証券8,4489,348関係会社株式3,4753,414出資金17734長期差入保証金1,0211,049繰延税金資産524995その他1213固定資産計15,18016,077資産合計61,058120,241

(単位:百万円)

負債合計

19,435

21,592

純資産の部

株主資本

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度
(2024年3月31日)当事業年度

2025/11/13 9:19

#13 資産の評価（連結）

資産の評価】
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。
純資産総額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注1、注2)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。

2025/11/13 9:19

#14 運用体制（連結）

③ 受託会社に対する管理体制
受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
※ 上記の運用体制は2025年8月末日現在のものであり、変更となる場合があります。

2025/11/13 9:19

#15 附属明細表（連結）

貸借対照表

		2025年2月20日現在 金 額 (円)	2025年8月20日現在 金 額 (円)
負債合計		1,191,179	1,186,878
純資産の部
元本等

e border="0" style="border-collapse:collapse">2025年2月20日現在 金 額 (円)2025年8月20日現在 金 額 (円)資産の部流動資産預金121,506,919119,257,023コール・ローン134,683,967133,316,782株式00流動資産合計256,190,886252,573,805資産合計256,190,886252,573,805負債の部流動負債未払解約金1,000,0001,000,000その他未払費用191,179186,878流動負債合計1,191,1791,186,878負債合計1,191,1791,186,878純資産の部元本等元本※11,291,321,0421,286,203,334剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)※2△1,036,321,335△1,034,816,407元本等合計254,999,707251,386,927純資産合計254,999,707251,386,927負債純資産合計256,190,886252,573,805注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2025/11/13 9:19

#16 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考)マザーファンド ダイワ・ロシア株マザーファンドe border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 投資状況 (2025年8月29日現在)投資状況

投資資産の種類	時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)	250,634,212	100.00
純資産総額	250,634,212	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)コール・ローン、その他の資産(負債控除後)250,634,212100.00純資産総額250,634,212100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(2) 投資資産 (2025年8月29日現在)① 投資有価証券の主要銘柄イ.主要銘柄の明細e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">銘柄名地域種類業種株数、口数 または 額面金額簿価単価 簿価 (円)評価単価 時価 (円)投資 比率 (%)1VK COMPANY REG S GDR LTDロシア株式コミュニケーション・サービス20,0000.00
00.00

2025/11/13 9:19