有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成26年1月17日-平成26年7月16日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

(単位:円)
種 類	銘 柄	口数	評 価 額	備 考
投資信託受益証券	ピムコ ケイマン エマージング ローカル ボンド ファンド J(JPY)	113,077.5467	958,445,285
	投資信託受益証券 小計	113,077.5467	958,445,285
親投資信託受益証券	先進国3地域債券マザーファンド	2,181,208,585	2,883,121,507
	親投資信託受益証券 小計	2,181,208,585	2,883,121,507
	合計	―	3,841,566,792

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは投資信託受益証券および親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
貸借対照表の資産の部に計上された投資信託受益証券および親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「先進国3地域債券マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成26年1月16日現在 ]	[ 平成26年7月16日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		53,096,087	25,977,914
コール・ローン		14,894,089	24,030,342
国債証券		3,092,405,905	2,810,599,167
派生商品評価勘定		100	―
未収入金		19,805,825	―
未収利息		30,972,403	25,119,161
前払費用		11,078,040	8,303,369
流動資産合計		3,222,252,449	2,894,029,953
資産合計		3,222,252,449	2,894,029,953
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		33,372	―
未払解約金		15,000,000	11,000,000
流動負債合計		15,033,372	11,000,000
負債合計		15,033,372	11,000,000
純資産の部
元本等
元本	※1	2,509,720,906	2,181,208,585
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		697,498,171	701,821,368
元本等合計		3,207,219,077	2,883,029,953
純資産合計		3,207,219,077	2,883,029,953
負債純資産合計		3,222,252,449	2,894,029,953

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年1月17日から翌年1月16日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は個別法に基づき、原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成26年1月16日現在 ]	[ 平成26年7月16日現在 ]
※1	期首	平成25年7月17日	平成26年1月17日
	期首元本額	3,169,417,197円	2,509,720,906円
	期首からの追加設定元本額	―	―
	期首からの一部解約元本額	659,696,291円	328,512,321円
	元本の内訳*
	グローバル・ボンド・ベーシック(毎月決算型)	2,509,720,906円	2,181,208,585円
	(合 計)	2,509,720,906円	2,181,208,585円
2	受益権の総数	2,509,720,906口	2,181,208,585口
3	1口当たり純資産額	1.2779円	1.3218円
	(1万口当たり純資産額)	(12,779円)	(13,218円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	( 自 平成25年 7月17日 至 平成26年 1月16日 )	( 自 平成26年 1月17日 至 平成26年 7月16日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		デリバティブ取引については、当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成26年1月16日現在 ]	[ 平成26年7月16日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引等関係に関する注記)に記載しております。	デリバティブ取引は、該当事項はありません。
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	[ 平成26年1月16日現在 ]	[ 平成26年7月16日現在 ]
種 類	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△66,730,744	56,966,681
合計	△66,730,744	56,966,681

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

		[ 平成26年1月16日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	カナダドル	5,706,828	―	5,740,200	△33,372
	ニュージーランドドル	8,725,100	―	8,725,000	100
	合 計	14,431,928	―	14,465,200	△33,272

[ 平成26年7月16日現在 ]
該当事項はありません。
(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

(単位:円)
通 貨		券面総額	評 価 額	備 考
種 類	銘 柄
アメリカドル
国債証券	1.625 T-NOTE 220815	400,000.00	378,953.12
	2.125 T-NOTE 210815	330,000.00	328,852.73
	2.5 T-NOTE 230815	800,000.00	802,749.99
	3 T-NOTE 160930	1,300,000.00	1,369,164.06
	3.125 T-BOND 420215	200,000.00	192,453.12
	3.125 T-NOTE 170131	900,000.00	954,070.31
	3.625 T-NOTE 190815	900,000.00	984,234.36
	3.75 T-NOTE 181115	1,050,000.00	1,149,667.96
	3.875 T-BOND 400815	100,000.00	110,414.06
	4.5 T-BOND 360215	240,000.00	290,362.50
	4.5 T-NOTE 151115	800,000.00	845,468.74
	4.75 T-BOND 410215	270,000.00	341,550.00
	5.25 T-BOND 281115	50,000.00	63,835.93
	6 T-BOND 260215	100,000.00	133,242.18
	国債証券 小 計	7,440,000.00	7,945,019.06 (808,326,239)
アメリカドル 小 計		7,440,000.00	7,945,019.06 (808,326,239)
カナダドル
国債証券	1.25 CAN GOVT 180301	200,000.00	199,368.00
	2.5 CAN GOVT 240601	350,000.00	358,837.50
	国債証券 小 計	550,000.00	558,205.50 (52,761,583)
カナダドル 小 計		550,000.00	558,205.50 (52,761,583)
オーストラリアドル
国債証券	3.25 AUST GOVT 290421	1,050,000.00	984,616.50
	4.5 AUST GOVT 200415	700,000.00	755,160.00
	4.75 AUST GOVT 160615	900,000.00	937,890.00
	5.5 AUST GOVT 230421	1,100,000.00	1,278,101.00
	5.75 AUST GOVT 210515	700,000.00	811,671.00
	5.75 AUST GOVT 220715	1,180,000.00	1,384,033.80
	6 AUST GOVT 170215	950,000.00	1,031,899.50
	国債証券 小 計	6,580,000.00	7,183,371.80 (684,144,330)
オーストラリアドル 小 計		6,580,000.00	7,183,371.80 (684,144,330)
イギリスポンド
国債証券	1.75 GILT 220907	350,000.00	330,067.50
	3.25 GILT 440122	260,000.00	253,578.00
	4.5 GILT 190307	250,000.00	278,800.00
	国債証券 小 計	860,000.00	862,445.50 (150,419,119)
イギリスポンド 小 計		860,000.00	862,445.50 (150,419,119)
シンガポールドル
国債証券	2.5 SINGAPORGOVT 190601	100,000.00	106,450.00
	2.75 SINGAPORGOVT 420401	230,000.00	215,487.00
	2.875SINGAPORGOVT 150701	300,000.00	307,170.00
	3 SINGAPORGOVT 240901	100,000.00	104,600.00
	3.25 SINGAPORGOVT 200901	600,000.00	654,780.00
	3.5 SINGAPORGOVT 270301	120,000.00	129,600.00
	3.75 SINGAPORGOVT 160901	350,000.00	374,920.00
	国債証券 小 計	1,800,000.00	1,893,007.00 (154,810,112)
シンガポールドル 小 計		1,800,000.00	1,893,007.00 (154,810,112)
ニュージーランドドル
国債証券	5.5 NZ GOVT 230415	380,000.00	407,751.40
	6 NZ GOVT 171215	400,000.00	424,084.00
	6 NZ GOVT 210515	400,000.00	438,612.00
	国債証券 小 計	1,180,000.00	1,270,447.40 (112,777,615)
ニュージーランドドル 小 計		1,180,000.00	1,270,447.40 (112,777,615)
スウェーデンクローネ
国債証券	3 SWD GOVT 160712	100,000.00	105,325.00
	3.5 SWD GOVT 390330	100,000.00	121,356.00
	4.25 SWD GOVT 190312	300,000.00	346,929.00
	5 SWD GOVT 201201	400,000.00	494,564.00
	国債証券 小 計	900,000.00	1,068,174.00 (15,926,474)
スウェーデンクローネ 小 計		900,000.00	1,068,174.00 (15,926,474)
ノルウェークローネ
国債証券	2 NORWE GOVT 230524	130,000.00	127,088.00
	3.75 NORWE GOVT 210525	100,000.00	110,835.00
	国債証券 小 計	230,000.00	237,923.00 (3,897,178)
ノルウェークローネ 小 計		230,000.00	237,923.00 (3,897,178)
ユーロ
国債証券	1.75 BUND 220704	110,000.00	117,595.50
	3.25 NETH GOVT 210715	50,000.00	58,145.00
	3.75 ITALY GOVT 160415	200,000.00	211,190.00
	4 BEL GOVT 180328	100,000.00	113,675.00
	4 BEL GOVT 220328	100,000.00	121,125.00
	4.25 BEL GOVT 410328	60,000.00	78,639.00
	4.25 O.A.T 231025	290,000.00	361,992.50
	4.5 ITALY GOVT 190301	650,000.00	743,567.50
	4.5 ITALY GOVT 260301	350,000.00	399,840.00
	4.5 O.A.T 410425	20,000.00	27,448.00
	4.5 SPAIN GOVT 180131	700,000.00	786,240.00
	4.7 SPAIN GOVT 410730	210,000.00	234,538.50
	4.75 ITALY GOVT 210901	420,000.00	493,290.00
	4.75 ITALY GOVT 280901	100,000.00	115,475.00
	5 ITALY GOVT 400901	350,000.00	409,535.00
	5.4 SPAIN GOVT 230131	600,000.00	735,690.00
	5.5 ITALY GOVT 221101	600,000.00	735,090.00
	5.9 SPAIN GOVT 260730	200,000.00	254,000.00
	国債証券 小 計	5,110,000.00	5,997,076.00 (827,536,517)
ユーロ 小 計		5,110,000.00	5,997,076.00 (827,536,517)
	合     計	―	2,810,599,167 (2,810,599,167)

(注1)通貨の種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
外貨建有価証券の内訳

通 貨	銘 柄 数		組入債券 時価比率	合計金額に 対する比率
アメリカドル	国債証券	14銘柄	100.00%	28.76%
カナダドル	国債証券	2銘柄	100.00%	1.88%
オーストラリアドル	国債証券	7銘柄	100.00%	24.34%
イギリスポンド	国債証券	3銘柄	100.00%	5.35%
シンガポールドル	国債証券	7銘柄	100.00%	5.51%
ニュージーランドドル	国債証券	3銘柄	100.00%	4.01%
スウェーデンクローネ	国債証券	4銘柄	100.00%	0.57%
ノルウェークローネ	国債証券	2銘柄	100.00%	0.14%
ユーロ	国債証券	18銘柄	100.00%	29.44%

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
「ピムコ ケイマン エマージング ローカル ボンド ファンド J(JPY)」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
運用計算書
(2013年3月1日～2014年2月28日)
ピムコ ケイマン エマージング ローカル ボンド ファンド J (JPY)
投資有価証券明細表(the Schedule of Investments)
ピムコ ケイマン エマージング ローカル ボンド ファンド J (JPY)
(2014年2月28日現在)