有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成27年8月1日-平成28年8月1日)
(3)【注記表】
(有価証券に関する注記)
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 親投資信託受益証券 |
| 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。 | |
| 2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | ファンドの計算期間 当ファンドは、原則として、毎年8月1日から翌年7月31日までを計算期間としておりますが、平成28年 7月31日が休業日のため、第9期計算期間は平成27年 8月 1日から平成28年 8月 1日までとなっております。 |
| (貸借対照表に関する注記) |
| 区分 | 第8期 (平成27年 7月31日現在) | 第9期 (平成28年 8月 1日現在) | |||
| 1. | 信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中解約元本額 | ||||
| 期首元本額 | 10,281,088,865円 | 期首元本額 | 10,194,513,205円 | ||
| 期中追加設定元本額 | 0円 | 期中追加設定元本額 | 2,802,225円 | ||
| 期中解約元本額 | 86,575,660円 | 期中解約元本額 | 1,598,782,869円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 10,194,513,205口 | 8,598,532,561口 | ||
| (損益及び剰余金計算書に関する注記) |
| 項目 | 第8期 (自 平成26年 8月 1日 至 平成27年 7月31日) | 第9期 (自 平成27年 8月 1日 至 平成28年 8月 1日) |
| 分配金の計算過程 | 計算期間末における解約に伴う当期純利益分配後の配当等収益から費用を控除した額(211,895,976円)、解約に伴う当期純利益分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(2,782,542,795円)、信託約款に規定される収益調整金(115,570,163円)及び分配準備積立金(5,989,458,446円)より分配対象額は9,099,467,380円(1万口当たり8,925.81円)ですが、分配を行っておりません。 | 計算期間末における解約に伴う当期純利益分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(49,731,239円)及び分配準備積立金(7,588,237,432円)より分配対象額は7,637,968,671円(1万口当たり8,882.86円)ですが、分配を行っておりません。 |
| (金融商品に関する注記) |
| Ⅰ金融商品の状況に関する事項 |
| 項目 | 第8期 (自 平成26年 8月 1日 至 平成27年 7月31日) | 第9期 (自 平成27年 8月 1日 至 平成28年 8月 1日) |
| 1.金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、証券投資信託として、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。 | 同左 |
| 2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク | 当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。親投資信託受益証券の投資に係る価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクにさらされております。 | 同左 |
| 3.金融商品に係るリスク管理体制 | 委託会社においては、運用関連部門から独立した部門であるリスク管理統括本部が各リスクの管理を行っております。 リスク管理統括本部は、定期的に各部署からモニタリングの結果の報告を受け、必要に応じて関係部署より意見を求め、リスク状況を取りまとめ、その結果を取締役社長に報告します。また、必要に応じて取りまとめ結果を取締役会に報告をします。 | 同左 |
| Ⅱ金融商品の時価等に関する事項 |
| 項目 | 第8期 (平成27年 7月31日現在) | 第9期 (平成28年 8月 1日現在) |
| 1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているためその差額はありません。 | 同左 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券 | (1)有価証券 |
| 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 | 同左 | |
| (2)デリバティブ取引 | (2)デリバティブ取引 | |
| 該当事項はありません。 | 同左 | |
| (3)上記以外の金融商品 | (3)上記以外の金融商品 | |
| 上記以外の金融商品(コール・ローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 | 同左 | |
| 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算出された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
| 売買目的有価証券 |
| (単位:円) |
| 種類 | 第8期 (平成27年 7月31日現在) | 第9期 (平成28年 8月 1日現在) |
| 当計算期間の損益に含まれた評価差額 | 当計算期間の損益に含まれた評価差額 | |
| 親投資信託受益証券 | 4,175,802,924 | △1,657,227,503 |
| 合計 | 4,175,802,924 | △1,657,227,503 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
| (関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 |
| (1口当たり情報に関する注記) |
| 第8期 (平成27年 7月31日現在) | 第9期 (平成28年 8月 1日現在) | ||
| 1口当たりの純資産額 | 1.8926円 | 1口当たりの純資産額 | 1.6598円 |
| (1万口当たりの純資産額 | 18,926円) | (1万口当たりの純資産額 | 16,598円) |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
