有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成26年5月27日-平成26年11月25日)

【提出】: 2015/02/18 9:06
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【項目】: 54項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年 5月27日から平成26年11月25日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年 5月26日現在				当期平成26年11月25日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			1,603,074,039口				1,339,165,872口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	471,923,970円			元本の欠損	326,060,590円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7056円			1口当たり純資産額	0.7565円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,056円)			(10,000口当たり純資産額)	(7,565円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年11月26日至平成26年 5月26日				当期自平成26年 5月27日至平成26年11月25日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成25年11月26日から平成25年12月25日まで				平成26年 5月27日から平成26年 6月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,678,938円		費用控除後の配当等収益額	A	2,668,094円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,208,140円		収益調整金額	C	2,966,089円
	分配準備積立金額	D	21,103,348円		分配準備積立金額	D	18,766,385円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,990,426円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,400,568円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,738,636,323口		当ファンドの期末残存口数	F	1,550,887,322口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	160円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	157円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,477,272円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,101,774円
	平成25年12月26日から平成26年 1月27日まで				平成26年 6月26日から平成26年 7月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,943,093円		費用控除後の配当等収益額	A	2,630,571円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,204,570円		収益調整金額	C	2,913,203円
	分配準備積立金額	D	21,148,888円		分配準備積立金額	D	17,961,525円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,296,551円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,505,299円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,727,166,122口		当ファンドの期末残存口数	F	1,519,959,600口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	158円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	154円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,454,332円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,039,919円
	平成26年 1月28日から平成26年 2月25日まで				平成26年 7月26日から平成26年 8月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,518,006円		費用控除後の配当等収益額	A	2,963,737円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,168,961円		収益調整金額	C	2,875,738円
	分配準備積立金額	D	20,312,725円		分配準備積立金額	D	17,206,571円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	26,999,692円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,046,046円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,700,988,124口		当ファンドの期末残存口数	F	1,491,337,592口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	158円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	154円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,401,976円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,982,675円
	平成26年 2月26日から平成26年 3月25日まで				平成26年 8月26日から平成26年 9月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,389,573円		費用控除後の配当等収益額	A	2,923,982円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,099,076円		収益調整金額	C	2,799,797円
	分配準備積立金額	D	19,882,134円		分配準備積立金額	D	16,693,774円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	26,370,783円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,417,553円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,656,433,922口		当ファンドの期末残存口数	F	1,448,936,151口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	159円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	154円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,312,867円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,897,872円
	平成26年 3月26日から平成26年 4月25日まで				平成26年 9月26日から平成26年10月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,404,370円		費用控除後の配当等収益額	A	2,377,581円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,039,044円		収益調整金額	C	2,744,792円
	分配準備積立金額	D	19,527,566円		分配準備積立金額	D	16,276,039円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	25,970,980円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,398,412円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,621,095,450口		当ファンドの期末残存口数	F	1,411,743,895口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	160円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	151円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,242,190円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,823,487円
	平成26年 4月26日から平成26年 5月26日まで				平成26年10月28日から平成26年11月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,185,830円		費用控除後の配当等収益額	A	2,864,486円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,056,289円		収益調整金額	C	2,612,558円
	分配準備積立金額	D	19,426,657円		分配準備積立金額	D	15,008,558円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	25,668,776円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,485,602円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,603,074,039口		当ファンドの期末残存口数	F	1,339,165,872口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	160円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	152円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,206,148円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,678,331円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年11月26日至平成26年 5月26日	当期自平成26年 5月27日至平成26年11月25日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年 5月26日現在	当期平成26年11月25日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年11月26日至平成26年 5月26日	当期自平成26年 5月27日至平成26年11月25日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年11月26日至平成26年 5月26日		当期自平成26年 5月27日至平成26年11月25日
期首元本額	1,826,232,742円	期首元本額	1,603,074,039円
期中追加設定元本額	9,320,561円	期中追加設定元本額	4,942,125円
期中一部解約元本額	232,479,264円	期中一部解約元本額	268,850,292円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年11月26日至平成26年 5月26日	当期自平成26年 5月27日至平成26年11月25日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	5,993,727	71,730,126
親投資信託受益証券	0	0
合計	5,993,727	71,730,126

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成26年5月27日-平成26年11月25日)

開示資料

決算