有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成28年5月26日-平成28年11月25日)

【提出】: 2017/02/21 9:03
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【項目】: 54項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成28年 5月26日から平成28年11月25日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成28年 5月25日現在				当期平成28年11月25日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			1,020,273,803口				951,252,314口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	477,179,128円			元本の欠損	451,285,323円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.5323円			1口当たり純資産額	0.5256円
		(10,000口当たり純資産額)	(5,323円)			(10,000口当たり純資産額)	(5,256円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成27年11月26日至平成28年 5月25日				当期自平成28年 5月26日至平成28年11月25日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成27年11月26日から平成27年12月25日まで				平成28年 5月26日から平成28年 6月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,887,826円		費用控除後の配当等収益額	A	1,800,487円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,177,684円		収益調整金額	C	2,100,768円
	分配準備積立金額	D	9,282,019円		分配準備積立金額	D	7,831,830円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,347,529円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,733,085円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,070,083,868口		当ファンドの期末残存口数	F	1,011,655,586口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	124円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	115円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,140,167円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,023,311円
	平成27年12月26日から平成28年 1月25日まで				平成28年 6月28日から平成28年 7月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,818,821円		費用控除後の配当等収益額	A	2,113,822円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,173,255円		収益調整金額	C	2,079,484円
	分配準備積立金額	D	8,985,586円		分配準備積立金額	D	7,508,495円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,977,662円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,701,801円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,065,380,147口		当ファンドの期末残存口数	F	998,873,387口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	121円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	117円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,130,760円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,997,746円
	平成28年 1月26日から平成28年 2月25日まで				平成28年 7月26日から平成28年 8月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,864,897円		費用控除後の配当等収益額	A	1,803,423円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,142,518円		収益調整金額	C	2,065,368円
	分配準備積立金額	D	8,526,339円		分配準備積立金額	D	7,550,516円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,533,754円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,419,307円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,047,817,988口		当ファンドの期末残存口数	F	989,716,595口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	119円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	115円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,095,635円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,979,433円
	平成28年 2月26日から平成28年 3月25日まで				平成28年 8月26日から平成28年 9月26日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,158,887円		費用控除後の配当等収益額	A	1,775,409円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,144,050円		収益調整金額	C	2,054,156円
	分配準備積立金額	D	8,239,109円		分配準備積立金額	D	7,312,947円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,542,046円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,142,512円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,042,055,906口		当ファンドの期末残存口数	F	982,004,054口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	120円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	113円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,084,111円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,964,008円
	平成28年 3月26日から平成28年 4月25日まで				平成28年 9月27日から平成28年10月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,026,715円		費用控除後の配当等収益額	A	1,995,152円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,133,641円		収益調整金額	C	2,024,465円
	分配準備積立金額	D	8,248,294円		分配準備積立金額	D	7,000,008円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,408,650円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,019,625円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,034,399,524口		当ファンドの期末残存口数	F	965,434,930口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	119円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	114円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,068,799円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,930,869円
	平成28年 4月26日から平成28年 5月25日まで				平成28年10月26日から平成28年11月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,856,712円		費用控除後の配当等収益額	A	1,973,316円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,113,699円		収益調整金額	C	1,999,340円
	分配準備積立金額	D	8,086,570円		分配準備積立金額	D	6,956,641円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,056,981円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,929,297円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,020,273,803口		当ファンドの期末残存口数	F	951,252,314口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	118円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	114円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,040,547円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,902,504円
2.	追加情報
	平成28年1月29日の日本銀行による「マイナス金利付き量的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融市場では利回り水準が低下しております。この影響により、利息に相当する額を当ファンドが実質的に負担する場合には受取利息のマイナスまたは支払利息として表示しております。

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成27年11月26日至平成28年 5月25日	当期自平成28年 5月26日至平成28年11月25日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成28年 5月25日現在	当期平成28年11月25日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成27年11月26日至平成28年 5月25日	当期自平成28年 5月26日至平成28年11月25日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成27年11月26日至平成28年 5月25日		当期自平成28年 5月26日至平成28年11月25日
期首元本額	1,085,190,517円	期首元本額	1,020,273,803円
期中追加設定元本額	6,058,867円	期中追加設定元本額	3,330,026円
期中一部解約元本額	70,975,581円	期中一部解約元本額	72,351,515円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成27年11月26日至平成28年 5月25日	当期自平成28年 5月26日至平成28年11月25日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△39,373,604	9,104,368
親投資信託受益証券	0	0
合計	△39,373,604	9,104,368

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成28年5月26日-平成28年11月25日)

開示資料

決算