純資産
個別
- 2018年12月7日
- 28億6118万
- 2019年6月7日 -2.42%
- 27億9196万
有報情報
- #1 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）
- 2019年6月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとおりです。2019/08/30 9:03
e border="0" style="margin-left:12.25pt;border-collapse:collapse">基本的性格 本数(本) 純資産額の合計額(百万円) 単位型株式投資信託 75 145,253 追加型株式投資信託 721 15,318,969 株式投資信託 合計 796 15,464,222 単位型公社債投資信託 30 111,005 追加型公社債投資信託 14 1,392,102 公社債投資信託 合計 44 1,503,108 総合計 840 16,967,330 基本的性格 本数(本) 純資産額の合計額(百万円) 単位型株式投資信託 75 145,253 追加型株式投資信託 721 15,318,969 株式投資信託 合計 796 15,464,222 単位型公社債投資信託 30 111,005 追加型公社債投資信託 14 1,392,102 公社債投資信託 合計 44 1,503,108 総合計 840 16,967,330 - #2 信託報酬等（連結）
- (3) 【信託報酬等】2019/08/30 9:03
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率1.8144%※(税抜1.68%)を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され、毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
※消費税率が8%の場合の率です。消費税率が10%の場合は、1.848%となります。 - #3 受益者の権利等（連結）
- 益分配金および償還金にかかる請求権2019/08/30 9:03
受益者は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)および償還金(信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。
収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、原則として決算日から起算して5営業日までに支払います。 - #4 投資制限（連結）
- ③ 新株引受権証券等(信託約款)2019/08/30 9:03
イ.委託会社は、信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、取得時において信託財産の純資産総額の100分の20を超えることとなる投資の指図をしません。
ロ.前イ.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証券の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。 - #5 投資方針（連結）
- ロ.インドの企業の株式(※)から企業のファンダメンタルズ、成長性等を総合的に勘案して銘柄選択を行ないます。2019/08/30 9:03
ハ.インド企業の株式(※)および株価指数先物(マザーファンドを通じて投資するものを含みます。)の組入比率は、通常の状態で信託財産の純資産総額の80%程度以上とすることを基本とします。
ニ.為替変動リスクを回避するための為替ヘッジは原則として行ないません。 - #6 投資有価証券の主要銘柄（連結）
- 2,746,322,9282019/08/30 9:03
1.8217
2,752,976,13799.04 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。 ロ.投資有価証券の種類別投資比率 投資有価証券の種類 投資比率 親投資信託受益証券 99.04% 合計 99.04% (注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。 ハ.投資株式の業種別投資比率 該当事項はありません。 - #7 投資状況（連結）
- e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">2019/08/30 9:03
(1) 【投資状況】 (2019年6月28日現在) 投資状況
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 26,664,155 0.96 純資産総額 2,779,640,292 100.00 投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) 親投資信託受益証券 2,752,976,137 99.04 内 日本 2,752,976,137 99.04 コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 26,664,155 0.96 純資産総額 2,779,640,292 100.00
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 - #8 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
- 前事業年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)2019/08/30 9:03
e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円) 評価・換算差額等 純資産合計 その他有価証券評価差額金 評価・換算差額等合計 (単位:百万円) 株主資本 資本金 資本剰余金 利益剰余金 株主資本合計 資本準備金 利益準備金 その他利益剰余金 利益剰余金合計 繰越利益
剰余金当期首残高 15,174 11,495 374 12,231 12,606 39,276 会計方針の変更に2019/08/30 9:03 - #9 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
時価のあるもの2019/08/30 9:03
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
時価のないもの- #10 注記表（連結）
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">2019/08/30 9:03(3) 【注記表】 (重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 当 期 自 2018年12月8日 至 2019年6月7日 有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記) 3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は395,669,233円であります。 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は128,582,394円であります。 (貸借対照表に関する注記) 区 分 前 期 2018年12月7日現在 当 期 2019年6月7日現在 1. ※1 期首元本額 3,106,319,239円 3,256,850,807円 期中追加設定元本額 429,102,634円 305,782,096円 期中一部解約元本額 278,571,066円 642,089,556円 2. 特定期間末日における受益権の総数 3,256,850,807口 2,920,543,347口 3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は395,669,233円であります。 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は128,582,394円であります。 (損益及び剰余金計算書に関する注記) 区 分 前 期 自 2018年6月8日 至 2018年12月7日 当 期 自 2018年12月8日 至 2019年6月7日 ※1 分配金の計算過程 (自2018年6月8日 至2018年9月7日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(1,784,196円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(832,856,112円)及び分配準備積立金(87,626,955円)より分配対象額は922,267,263円(1万口当たり2,931.97円)であり、分配を行っておりません。 (自2018年12月8日 至2019年3月7日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(6,268,863円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(856,411,728円)及び分配準備積立金(80,156,763円)より分配対象額は942,837,354円(1万口当たり2,952.27円)であり、分配を行っておりません。 (自2018年9月8日 至2018年12月7日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(869,264,206円)及び分配準備積立金(85,753,376円)より分配対象額は955,017,582円(1万口当たり2,932.33円)であり、分配を行っておりません。 (自2019年3月8日 至2019年6月7日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(3,059,888円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(787,165,996円)及び分配準備積立金(75,099,785円)より分配対象額は865,325,669円(1万口当たり2,962.89円)であり、分配を行っておりません。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 当 期 自 2018年12月8日 至 2019年6月7日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 当 期 2019年6月7日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 (有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 前 期 2018年12月7日現在 当 期 2019年6月7日現在 種 類 最終の計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 最終の計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 親投資信託受益証券 △166,516,791 136,523,195 合計 △166,516,791 136,523,195 (デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 前 期 2018年12月7日現在 当 期 2019年6月7日現在 該当事項はありません。 該当事項はありません。 (関連当事者との取引に関する注記) 当 期 自 2018年12月8日 至 2019年6月7日 市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報) 前 期 2018年12月7日現在 当 期 2019年6月7日現在 1口当たり純資産額 0.8785円 0.9560円 (1万口当たり純資産額) (8,785円) (9,560円) (1口当たり情報) 前 期 2018年12月7日現在 当 期 2019年6月7日現在 1口当たり純資産額 0.8785円 0.9560円 (1万口当たり純資産額) (8,785円) (9,560円) - #11 純資産の推移（連結）
2019/08/30 9:03
e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.4pt;border-collapse:collapse">(3) 【運用実績】 ① 【純資産の推移】 (3) 【運用実績】 ① 【純資産の推移】 純資産総額 (分配落) (円) 純資産総額 (分配付) (円) 1口当たりの 純資産額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産額 (分配付)(円) 第3特定期間末 (2009年12月7日) 1,574,496,583 1,574,496,583 0.9213 0.9213 第4特定期間末 (2010年6月7日) 1,384,948,709 1,384,948,709 0.9012 0.9012 第5特定期間末 (2010年12月7日) 938,931,763 938,931,763 0.9759 0.9759 第6特定期間末 (2011年6月7日) 867,781,313 867,781,313 0.8536 0.8536 第7特定期間末 (2011年12月7日) 674,545,615 674,545,615 0.6539 0.6539 第8特定期間末 (2012年6月7日) 618,170,902 618,170,902 0.6119 0.6119 第9特定期間末 (2012年12月7日) 714,149,231 714,149,231 0.7724 0.7724 第10特定期間末 (2013年6月7日) 685,181,364 685,181,364 0.8430 0.8430 第11特定期間末 (2013年12月9日) 777,171,318 777,171,318 0.8605 0.8605 第12特定期間末 (2014年6月9日) 461,251,724 482,974,066 1.0617 1.1117 第13特定期間末 (2014年12月8日) 821,099,701 943,178,272 1.0762 1.2362 第14特定期間末 (2015年6月8日) 2,440,429,792 2,440,429,792 0.9926 0.9926 第15特定期間末 (2015年12月7日) 2,077,908,544 2,077,908,544 0.9117 0.9117 第16特定期間末 (2016年6月7日) 1,747,074,007 1,747,074,007 0.7890 0.7890 第17特定期間末 (2016年12月7日) 1,749,804,459 1,749,804,459 0.8160 0.8160 第18特定期間末 (2017年6月7日) 2,392,540,296 2,392,540,296 0.9346 0.9346 第19特定期間末 (2017年12月7日) 2,533,869,451 2,546,309,535 1.0184 1.0234 第20特定期間末 (2018年6月7日) 2,983,682,296 2,983,682,296 0.9605 0.9605 2018年6月末日 2,884,807,738 - 0.9159 - 7月末日 3,081,542,691 - 0.9751 - 8月末日 3,079,914,398 - 0.9797 - 9月末日 2,847,291,148 - 0.8952 - 10月末日 2,656,498,273 - 0.8146 - 11月末日 2,988,660,897 - 0.9164 - 第21特定期間末 (2018年12月7日) 2,861,181,574 2,861,181,574 0.8785 0.8785 12月末日 2,828,996,112 - 0.8894 - 2019年1月末日 2,699,619,231 - 0.8529 - 2月末日 2,754,442,003 - 0.8672 - 3月末日 2,953,593,637 - 0.9489 - 4月末日 2,790,870,932 - 0.9467 - 5月末日 2,863,684,971 - 0.9633 - 第22特定期間末 (2019年6月7日) 2,791,960,953 2,791,960,953 0.9560 0.9560 6月末日 2,779,640,292 - 0.9572 - - #12 純資産額計算書（連結）
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">【純資産額計算書】 2019年6月28日 【純資産額計算書】 2019年6月28日
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額 2,783,915,687円 Ⅱ 負債総額 4,275,395円 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 2,779,640,292円 Ⅳ 発行済数量 2,904,069,926口 Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 0.9572円 Ⅰ 資産総額 2,783,915,687円 Ⅱ 負債総額 4,275,395円 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 2,779,640,292円 Ⅳ 発行済数量 2,904,069,926口 Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 0.9572円 (参考) ダイワ・インド株マザーファンド
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">純資産額計算書 2019年6月28日 純資産額計算書 2019年6月28日
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額 2,993,847,724円 Ⅱ 負債総額 1,000,000円 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 2,992,847,724円 Ⅳ 発行済数量 1,642,888,964口 Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 1.8217円 Ⅰ 資産総額 2,993,847,724円 Ⅱ 負債総額 1,000,000円 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 2,992,847,724円 Ⅳ 発行済数量 1,642,888,964口 Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 1.8217円 - #13 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
- (1) 【貸借対照表】2019/08/30 9:03
e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円) 前事業年度 (2018年3月31日) 当事業年度 (2019年3月31日) 資産の部 流動資産 現金・預金 28,709 28,489 有価証券 0 554 前払費用 201 214 未収委託者報酬 12,368 11,468 未収収益 82 98 その他 47 56 流動資産計 41,410 40,882 固定資産 有形固定資産 ※1 213 ※1 206 建物 12 10 器具備品 200 195 無形固定資産 2,614 2,821 ソフトウェア 2,456 2,804 ソフトウェア仮勘定 158 17 投資その他の資産 15,066 12,799 投資有価証券 8,600 8,493 関係会社株式 5,129 1,836 出資金 183 183 長期差入保証金 1,072 1,070 繰延税金資産 1,078 1,183 その他 34 31 固定資産計 18,927 15,827 資産合計 60,337 56,709
e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円) 負債合計 19,225 16,567 純資産の部 株主資本 (単位:百万円) 前事業年度 (2018年3月31日) 当事業年度 (2019年3月31日) 負債の部 流動負債 預り金 65 75 未払金 9,747 8,548 未払収益分配金 8 15 未払償還金 59 40 未払手数料 5,202 4,610 その他未払金 ※2 4,476 ※2 3,882 未払費用 4,148 3,735 未払法人税等 850 726 未払消費税等 583 255 賞与引当金 1,012 725 その他 335 2 流動負債計 16,744 14,070 固定負債 退職給付引当金 2,350 2,389 役員退職慰労引当金 125 103 その他 5 2 固定負債計 2,481 2,496 負債合計 19,225 16,567 純資産の部 株主資本 資本金 15,174 15,174 資本剰余金 資本準備金 11,495 11,495 資本剰余金合計 11,495 11,495 利益剰余金 利益準備金 374 374 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 13,850 13,052 利益剰余金合計 14,225 13,426 株主資本合計 40,895 40,096 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 216 46 評価・換算差額等合計 216 46 純資産合計 41,112 40,142 負債・純資産合計 60,337 56,709 - #14 資産の評価（連結）
- 資産の評価】2019/08/30 9:03
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。
純資産総額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注1、注2)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。 - #15 運用体制（連結）
- ⑤ 受託会社に対する管理体制2019/08/30 9:03
受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
※ 上記の運用体制は2019年6月末日現在のものであり、変更となる場合があります。 - #16 附属明細表（連結）
- e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">2019/08/30 9:03
第1 有価証券明細表 (1) 株式 該当事項はありません。 (2) 株式以外の有価証券 種 類 銘 柄 券面総額 評価額 (円) 備考 親投資信託受益証券 ダイワ・インド株マザーファンド 1,521,104,564 2,764,455,434 親投資信託受益証券 合計 2,764,455,434 合計 2,764,455,434
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。 (参考) 当ファンドは、「ダイワ・インド株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。 「ダイワ・インド株マザーファンド」の状況 以下に記載した情報は監査の対象外であります。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">負債合計 42,894,338 22,587,981 純資産の部 元本等 貸借対照表 2018年12月7日現在 2019年6月7日現在 金 額(円) 金 額(円) 資産の部 流動資産 預金 90,831,329 89,355,698 金銭信託 270,294 - コール・ローン 19,608,336 6,904,773 株式 2,989,340,949 2,885,914,058 未収入金 90,927,249 - 未収配当金 - 1,391,190 差入委託証拠金 35,310,088 42,866,372 流動資産合計 3,226,288,245 3,026,432,091 資産合計 3,226,288,245 3,026,432,091 負債の部 流動負債 派生商品評価勘定 210,353 1,587,937 未払金 34,683,526 - 未払解約金 8,000,000 21,000,000 その他未払費用 459 44 流動負債合計 42,894,338 22,587,981 負債合計 42,894,338 22,587,981 純資産の部 元本等 元本 ※1 1,925,205,701 1,652,780,849 剰余金 期末剰余金又は期末欠損金(△) 1,258,188,206 1,351,063,261 元本等合計 3,183,393,907 3,003,844,110 純資産合計 3,183,393,907 3,003,844,110 負債純資産合計 3,226,288,245 3,026,432,091 注記表 (重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 自 2018年12月8日 至 2019年6月7日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 2. デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 (1)先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。 (2)為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。 3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金 原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。 4. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 (貸借対照表に関する注記) 区 分 2018年12月7日現在 2019年6月7日現在 1. ※1 期首 2018年6月8日 2018年12月8日 期首元本額 1,777,079,622円 1,925,205,701円 期中追加設定元本額 244,555,308円 73,849,991円 期中一部解約元本額 96,429,229円 346,274,843円 期末元本額の内訳 ファンド名 ダイワ・インド株ファンド 1,712,546,600円 1,521,104,564円 ダイワ/フィデリティ・アジア3資産分散ファンド 131,676,285円 131,676,285円 ダイワ・エマージング&ジャパン・ファンド 80,982,816円 -円 計 1,925,205,701円 1,652,780,849円 2. 期末日における受益権の総数 1,925,205,701口 1,652,780,849口
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 自 2018年12月8日 至 2019年6月7日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における株価指数先物取引を利用しております。また、外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。 Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 2019年6月7日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。 (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 (有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 2018年12月7日現在 2019年6月7日現在 種 類 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) 株式 54,658,718 283,672,709 合計 54,658,718 283,672,709 (注) 「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2017年12月8日から2018年12月7日まで、及び2018年12月8日から2019年6月7日まで)を指しております。 (デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 1. 株式関連 2018年12月7日 現在 2019年6月7日 現在 種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益 (円) うち (円) (円) (円) うち (円) (円) 1年超 1年超 市場取引 株価指数 先物取引 買 建 96,072,830 - 95,862,477 △210,353 104,027,272 - 103,172,135 △855,137 合計 96,072,830 - 95,862,477 △210,353 104,027,272 - 103,172,135 △855,137 (注) 1. 時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。 2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。 3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。 4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 2. 通貨関連 2018年12月7日 現在 2019年6月7日 現在 種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益 (円) うち (円) (円) (円) うち (円) (円) 1年超 1年超 市場取引以外の取引 為替予約取引 売 建 - - - - 56,147,200 - 56,880,000 △732,800 インド・ルピー - - - - 56,147,200 - 56,880,000 △732,800 合計 - - - - 56,147,200 - 56,880,000 △732,800 (注) 1. 時価の算定方法 (1) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 ① 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 ② 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 ・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。 ・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。 (2) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。 2. 換算において円未満の端数は切り捨てております。 3. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 (1口当たり情報) 2018年12月7日現在 2019年6月7日現在 1口当たり純資産額 1.6535円 1.8174円 (1万口当たり純資産額) (16,535円) (18,174円) - #17 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）
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(参考)マザーファンド ダイワ・インド株マザーファンド (1) 投資状況 (2019年6月28日現在) 投資状況
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 145,113,312 4.85 純資産総額 2,992,847,724 100.00 投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) 株式 2,847,734,412 95.15 内 インド 2,847,734,412 95.15 コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 145,113,312 4.85 純資産総額 2,992,847,724 100.00 その他の資産の投資状況 投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) 株価指数先物取引(買建) 102,547,094 3.43 内 シンガポール 102,547,094 3.43
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 (注3) 株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 (注3) 株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。 (2) 投資資産 (2019年6月28日現在) ① 投資有価証券の主要銘柄 イ.主要銘柄の明細 銘柄名 地域 種類 業種 株数、口数 または 額面金額 簿価単価 簿価 (円) 評価単価 時価 (円) 投資 比率 (%) 1 HDFC BANK LIMITED インド 株式 金融 62,200 3,320.00
206,504,0853,865.812019/08/30 9:03 IRBANK 採用情報
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