有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成27年2月17日-平成27年5月8日)

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【提出】: 2015/08/07 10:38
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【項目】: 46項目

(4) 【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

有価証券明細表
MHAM新興国現地通貨建債券ファンド(ファンドラップ)			(平成27年5月8日現在)
種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券
	日本・円	新興国現地通貨建債券マザーファンド	2,261,009,477	3,213,346,668
	日本・円小計	銘柄数組入時価比率	2,261,009,477 1 97.1%	3,213,346,668 100.0%
親投資信託受益証券合計				3,213,346,668

(注1)比率は左より組入時価の純資産総額に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「新興国現地通貨建債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。なお、同マザーファンドの状況は次の通りです。
新興国現地通貨建債券マザーファンドの状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1) 貸借対照表
(単位:円)

区分		(平成27年5月8日現在)
資産の部
流動資産
預金		196,922,648
コール・ローン		120,932,004
国債証券		3,004,768,707
特殊債券		233,923,309
社債券		272,261,423
派生商品評価勘定		103,825
未収利息		52,938,708
前払費用		24,780,807
流動資産合計		3,906,631,431
資産合計		3,906,631,431
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		57,711
未払金		134,041,073
流動負債合計		134,098,784
負債合計		134,098,784
純資産の部
元本等
元本		2,654,529,614
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		1,118,003,033
元本等合計		3,772,532,647
純資産合計		3,772,532,647
負債純資産合計		3,906,631,431

(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	項目	(自平成27年2月17日至平成27年5月8日)
1	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券・特殊債券・社債券原則として時価で評価しております。
2	派生商品等の評価基準及び評価方法	為替予約取引原則として時価で評価しております。
3	外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算し、為替予約の評価は計算期間末日に残高がある場合、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
4	収益・費用の計上基準	有価証券売買等損益及び為替差損益約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項	期別目	(平成27年5月8日現在)
1	計算期間末日の受益権総口数	2,654,529,614口
2	期末1口当たりの純資産の額	1.4212 円
	(期末1万口当たりの純資産の額)	(14,212 円)

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	項目	(自平成27年2月17日至平成27年5月8日)
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める投資を目的とする証券投資信託であり、証券投資信託約款および投資ガイドラインに基づいて運用しております。
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。なお、詳細は附属明細表をご参照下さい。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。また、当ファンドは、外貨建証券の売買等の決済に伴い必要となる外貨の売買のために、為替予約取引を行っております。
3	金融商品に係るリスク管理体制	運用部門がポジション管理を行っておりますが、取引の執行・記録・管理については、トレーディング部門が行っております。また、コンプライアンス・リスク管理部門においてデリバティブに関する法令・約款など運用に関する諸規則の遵守状況のチェックを行うとともにポートフォリオのリスク状況の分析・チェックを行い、上記プロセスを通じ、適正なリスク管理が行われているかをチェックし、必要に応じて関連部署へ報告、注意、勧告を行っております。なお具体的には以下のリスクの管理を行っております。
		①市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析・把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行っております。 ②信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を常時継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行っております。 ③流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行っております。
4	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

2.金融商品の時価に関する事項

	項目	(平成27年5月8日現在)
1	貸借対照表日における貸借対照表の科目ごとの計上額・時価・時価との差額	貸借対照表に計上している金融商品は、原則として時価評価としているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2	貸借対照表の科目ごとの時価の算定方法	(1)有価証券国債証券、特殊債券、社債券 ①わが国の金融商品取引所または海外取引所に上場されていない有価証券当該有価証券については、原則として、日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)(外貨建証券を除く)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)または価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 ②時価が入手できなかった有価証券適正な評価額を入手できない場合または入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)デリバティブ取引為替予約取引デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
① 売買目的有価証券
(自平成27年2月17日至平成27年5月8日)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△58,510,159
特殊債券	△4,576,324
社債券	△3,192,010
合計	△66,278,493

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(通貨関連)
(自平成27年2月17日至平成27年5月8日)

	(平成27年5月8日現在)
種類	契約額	等(円)	時価	評価損益
		うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建
米・ドル	77,021,901	―	77,015,474	6,427
小計	77,021,901	―	77,015,474	6,427
買建
米・ドル	102,000,000	―	102,070,087	70,087
マレーシア・リンギット	17,487,751	―	17,472,400	△15,351
メキシコ・ペソ	39,101,997	―	39,124,096	22,099
ポーランド・ズロチ	20,432,153	―	20,395,005	△37,148
小計	179,021,901	―	179,061,588	39,687
合計	256,043,802	―	256,077,062	46,114

(注)時価の算定方法
(1) 計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2) 計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
(その他の注記)

項	期別目	(平成27年5月8日現在)
1	親投資信託の期首における元本額	2,023,273,215 円 (平成27年2月17日)
	期中追加設定元本額	658,847,816 円
	期中一部解約元本額	27,591,417 円
2	期末元本額及びその内訳として当該親投資信託受益証券を投資対象とする委託者指図型投資信託ごとの元本額
	期末元本額	2,654,529,614 円
	世界債券ファンド	393,520,137 円
	MHAM新興国現地通貨建債券ファンド(ファンドラップ)	2,261,009,477 円

(3) 附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

有価証券明細表
新興国現地通貨建債券マザーファンド			(平成27年5月8日現在)
種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券
	米・ドル	RUSSIA FOREIGN BOND 5%	200,000.00	202,300.00
		RUSSIAN FEDERATION 3.5%	200,000.00	196,000.00
	米・ドル小計	銘柄数組入時価比率	400,000.00 2 1.3%	398,300.00 (47,728,289) 1.4%
	マレーシア・リンギット	MALAYSIAN GOVT 3.418%	1,455,000.00	1,412,077.50
		MALAYSIAN GOVT 3.48%	2,050,000.00	1,993,830.00
		MALAYSIAN GOVT 3.492%	1,730,000.00	1,716,333.00
		MALAYSIAN GOVT 3.58%	1,180,000.00	1,183,304.00
		MALAYSIAN GOVT 4.012%	1,105,000.00	1,122,569.50
		MALAYSIAN GOVT 4.378%	3,065,000.00	3,156,950.00
	マレーシア・リンギット小計	銘柄数組入時価比率	10,585,000.00 6 9.3%	10,585,064.00 (352,270,929) 10.0%
	タイ・バーツ	THAILAND GOVT 3.625%	5,640,000.00	6,019,572.00
		THAILAND GOVT 3.625%	4,000,000.00	4,002,800.00
		THAILAND GOVT 3.65%	12,700,000.00	13,589,000.00
	タイ・バーツ小計	銘柄数組入時価比率	22,340,000.00 3 2.2%	23,611,372.00 (84,292,598) 2.4%
	フィリピン・ペソ	REP OF PHILIPPINES 3.9%	20,000,000.00	19,950,000.00
	フィリピン・ペソ小計	銘柄数組入時価比率	20,000,000.00 1 1.4%	19,950,000.00 (53,466,000) 1.5%
	インドネシア・ルピア	INDONESIA GOVERN 11%	3,000,000,000.00	3,384,600,000.00
		INDONESIA GOVERN 6.125%	3,900,000,000.00	3,192,540,000.00
		INDONESIA GOVERN 8.25%	11,350,000,000.00	11,570,348,900.00
		INDONESIA GOVERN 8.375%	9,500,000,000.00	9,663,400,000.00
		INDONESIA GOVERN 9%	4,358,000,000.00	4,673,754,532.00
		INDONESIA GOVERN 7%	9,100,000,000.00	8,164,520,000.00
	インドネシア・ルピア小計	銘柄数組入時価比率	41,208,000,000.00 6 9.9%	40,649,163,432.00 (373,972,303) 10.7%
	メキシコ・ペソ	MEXICAN BONOS 6.5%	2,900,000.00	3,004,980.00
		MEXICAN BONOS 6.5%	2,600,000.00	2,702,440.00
		MEXICAN BONOS 8%	9,500,000.00	10,566,850.00
		MEXICAN BONOS 8.0%	2,900,000.00	3,274,830.80
		MEXICAN BONOS 8.5%	4,700,000.00	5,628,654.20
	メキシコ・ペソ小計	銘柄数組入時価比率	22,600,000.00 5 5.2%	25,177,755.00 (197,141,821) 5.5%
	ブラジル・レアル	BRAZIL NTN-F 10.0%	1,600,000.00	1,573,841.60
		LETRA TESOURO NACIONAL0%	2,200,000.00	1,855,022.77
		NOTA DO TESOURO 10%	400,000.00	386,343.60
		NOTA DO TESOURO 10%	1,400,000.00	1,293,360.60
		NOTA DO TESOURO 10%	1,417,000.00	1,348,876.30
		NOTA DO TESOURO 6%	230,000.00	598,190.90
		NOTA DO TESOURO 6%	900,000.00	2,332,917.00
	ブラジル・レアル小計	銘柄数組入時価比率	8,147,000.00 7 9.9%	9,388,552.77 (371,786,690) 10.6%
	コロンビア・ペソ	TITULOS DE TESORERIA 10%	630,000,000.00	759,055,500.00
		TITULOS DE TESORERIA 5%	750,000,000.00	741,315,000.00
		TITULOS DE TESORERIA 7%	2,460,000,000.00	2,524,599,600.00
	コロンビア・ペソ小計	銘柄数組入時価比率	3,840,000,000.00 3 5.4%	4,024,970,100.00 (203,260,990) 5.8%
	ハンガリー・フォリント	HUNGARY GOVERNMENT 5.5%	87,000,000.00	95,217,150.00
		HUNGARY GOVERNMENT 6.75%	122,000,000.00	136,615,600.00
		HUNGARY GOVERNMENT 7%	150,300,000.00	180,254,790.00
	ハンガリー・フォリント小計	銘柄数組入時価比率	359,300,000.00 3 4.9%	412,087,540.00 (183,131,702) 5.2%
	ペルー・ヌエボ・ソル	PERU BONO SOBERANO 6.95%	600,000.00	608,568.00
	ペルー・ヌエボ・ソル小計	銘柄数組入時価比率	600,000.00 1 0.6%	608,568.00 (23,149,926) 0.7%
	ポーランド・ズロチ	POLAND GOVT BOND 1.5%	1,160,000.00	1,114,760.00
		POLAND GOVT BOND 5.25%	920,000.00	993,600.00
		POLAND GOVT BOND 5.5%	2,850,000.00	3,235,804.50
		POLAND GOVT BOND 5.75%	4,285,000.00	5,094,865.00
	ポーランド・ズロチ小計	銘柄数組入時価比率	9,215,000.00 4 9.2%	10,439,029.50 (347,932,853) 9.9%
	南アフリカ・ランド	REP SOUTH AFRICA 10.5%	8,670,000.00	10,128,294.00
		REP SOUTH AFRICA 6.75%	4,115,000.00	3,907,192.50
		REP SOUTH AFRICA 7.75%	8,330,000.00	8,237,537.00
		REP SOUTH AFRICA 8%	8,200,000.00	7,772,780.00
		REP SOUTH AFRICA 8.25%	1,225,000.00	1,249,500.00
	南アフリカ・ランド小計	銘柄数組入時価比率	30,540,000.00 5 8.3%	31,295,303.50 (311,701,222) 8.9%
	ロシア・ルーブル	RUSSIA GOVT BOND 6.2%	40,000,000.00	36,000,000.00
		RUSSIA GOVT BOND 6.8%	41,000,000.00	35,661,800.00
	ロシア・ルーブル小計	銘柄数組入時価比率	81,000,000.00 2 4.5%	71,661,800.00 (171,271,702) 4.9%
	ナイジェリア・ナイラ	NIGERIA GOVERNMENT 14.2%	70,000,000.00	71,932,000.00
	ナイジェリア・ナイラ小計	銘柄数組入時価比率	70,000,000.00 1 1.1%	71,932,000.00 (43,310,257) 1.2%
	トルコ・リラ	TURKEY GOVERNMENT 3.5%	675,000.00	779,280.12
		TURKEY GOVERNMENT 7.1%	550,000.00	482,570.00
		TURKEY GOVERNMENT 8.5%	1,055,000.00	1,015,437.50
		TURKEY GOVERNMENT 9%	425,000.00	419,602.50
		TURKEY GOVERNMENT 9.5%	2,690,000.00	2,694,573.00
	トルコ・リラ小計	銘柄数組入時価比率	5,395,000.00 5 6.4%	5,391,463.12 (240,351,425) 6.8%
国債証券合計				3,004,768,707 (3,004,768,707)
特殊債券
	米・ドル	ESKOM HOLDINGS 7.125%	200,000.00	207,480.00
	米・ドル小計	銘柄数組入時価比率	200,000.00 1 0.7%	207,480.00 (24,862,328) 0.7%
	メキシコ・ペソ	PETROLEOS MEXICANOS 7.47%	5,200,000.00	4,956,068.00
		PETROLEOS MEXICANOS 7.65%	12,900,000.00	13,342,650.60
	メキシコ・ペソ小計	銘柄数組入時価比率	18,100,000.00 2 3.8%	18,298,718.60 (143,278,966) 4.1%
	南アフリカ・ランド	TRANSNET SOC LTD 9.5%	6,600,000.00	6,604,620.00
	南アフリカ・ランド小計	銘柄数組入時価比率	6,600,000.00 1 1.7%	6,604,620.00 (65,782,015) 1.9%
特殊債券合計				233,923,309 (233,923,309)
社債券
	メキシコ・ペソ	AMERICA MOVIL SA 6.45%	8,800,000.00	8,475,280.00
		AMERICA MOVIL SA 8.46%	3,000,000.00	2,917,140.00
		AMERICA MOVIL SA 9.0%	1,200,000.00	1,242,468.00
		TELEFONOS DE MEXICO8.75%	4,500,000.00	4,653,625.50
	メキシコ・ペソ小計	銘柄数組入時価比率	17,500,000.00 4 3.6%	17,288,513.50 (135,369,060) 3.9%
	ブラジル・レアル	ODEBRECHT FINANCE 8.25%	365,000.00	281,050.00
	ブラジル・レアル小計	銘柄数組入時価比率	365,000.00 1 0.3%	281,050.00 (11,129,580) 0.3%
	コロンビア・ペソ	EE. PP. MEDELLIN 8.375%	530,000,000.00	560,581,000.00
		EMGESA 8.75%	960,000,000.00	1,024,790,400.00
		EMPRESAS PUBLIC 7.625%	915,000,000.00	904,980,750.00
	コロンビア・ペソ小計	銘柄数組入時価比率	2,405,000,000.00 3 3.3%	2,490,352,150.00 (125,762,783) 3.6%
社債券合計				272,261,423 (272,261,423)
合計				3,510,953,439 (3,510,953,439)

(注1)比率は左より組入時価の純資産総額に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
(注2)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注3)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
有価証券明細表注記
外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式時価比率	組入新株予約権証券時価比率	組入債券時価比率	合計金額に対する比率
米・ドル	国債証券	2	―	―	65.7%	2.1%
	特殊債券	1	―	―	34.3%
マレーシア・リンギット	国債証券	6	―	―	100.0%	10.0%
タイ・バーツ	国債証券	3	―	―	100.0%	2.4%
フィリピン・ペソ	国債証券	1	―	―	100.0%	1.5%
インドネシア・ルピア	国債証券	6	―	―	100.0%	10.7%
メキシコ・ペソ	国債証券	5	―	―	41.4%	13.5%
	特殊債券	2	―	―	30.1%
	社債券	4	―	―	28.5%
ブラジル・レアル	国債証券	7	―	―	97.1%	10.9%
	社債券	1	―	―	2.9%
コロンビア・ペソ	国債証券	3	―	―	61.8%	9.4%
	社債券	3	―	―	38.2%
ハンガリー・フォリント	国債証券	3	―	―	100.0%	5.2%
ペルー・ヌエボ・ソル	国債証券	1	―	―	100.0%	0.7%
ポーランド・ズロチ	国債証券	4	―	―	100.0%	9.9%
南アフリカ・ランド	国債証券	5	―	―	82.6%	10.8%
	特殊債券	1	―	―	17.4%
ロシア・ルーブル	国債証券	2	―	―	100.0%	4.9%
ナイジェリア・ナイラ	国債証券	1	―	―	100.0%	1.2%
トルコ・リラ	国債証券	5	―	―	100.0%	6.8%

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成27年2月17日-平成27年5月8日)

開示資料

決算