有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第30期(2022/11/16-2023/05/15)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
 
 
(2)株式以外の有価証券

(単位:円)
種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	HSBC ブラジル ニューマザーファンド	1,134,936,876	822,261,766
合計		1,134,936,876	822,261,766

(注1)券面総額の数値は口数で表示しております。
 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
(参考)
当ファンドは、「HSBC ブラジル ニューマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。
 
「HSBC ブラジル ニューマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査対象外です。
 
貸借対照表

(単位:円)
	2023年5月15日現在
資産の部
流動資産
預金	10,036,707
コール・ローン	9,686,866
株式	777,043,068
投資証券	21,690,451
未収配当金	8,985,814
流動資産合計	827,442,906
資産合計	827,442,906
負債の部
流動負債
未払金	4,033,553
未払解約金	1,164,805
未払利息	28
その他未払費用	305
流動負債合計	5,198,691
負債合計	5,198,691
純資産の部
元本等
元本	1,134,936,876
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△312,692,661
元本等合計	822,244,215
純資産合計	822,244,215
負債純資産合計	827,442,906

 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び投資証券(以下「有価証券」という)
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 外国金融商品市場(以下「海外取引所」という)に上場されている有価証券  原則として海外取引所における開示対象ファンドの特定期間末日に知りうる直近の日の最終相場で評価しております。  開示対象ファンドの特定期間末日に当該取引所の最終相場がない場合には、当該取引所における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと委託会社が判断した場合には、委託会社は忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額又は受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって認める評価額により評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	外国為替予約取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、開示対象ファンドの特定期間末日において、わが国における対顧客先物相場の仲値を適用して計算しております。ただし、為替予約のうち対顧客先物相場が発表されていない通貨については、対顧客相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準
	「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条に基づいて処理しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

2023年5月15日現在
1.	受益権の総数
		1,134,936,876口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第1項第10号に規定する額
	元本の欠損	312,692,661円
3.	1単位当たりの純資産の額
	1口当たり純資産額	0.7245円
	(10,000口当たり純資産額)	(7,245円)

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

期別 項目	自 2022年11月16日 至 2023年 5月15日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品の運用をしております。
金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務です。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。 また、当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による価格変動リスクを有しております。なお、取引先の契約不履行による信用リスクについては、当社は優良な金融機関とのみ取引を行っているため、限定的と考えられます。
金融商品に係るリスクの管理体制	運用リスクの管理は、運用部門、コンプライアンス部門、投資ガイドライン・モニタリング・チーム、運用から独立したリスク管理部門による複眼的な管理体制を採っております。リスク管理の状況は、定期的に開催されるリスク管理委員会(運用拠点により呼称が変わることがあります。)において報告・審議され、組織的な対応が行われています。 運用部門は、運用プロセスのモニタリングやパフォーマンスの評価を行います。 コンプライアンス部門は、法令・諸規則等に基づいた遵守状況のモニタリングを行います。 投資ガイドライン・モニタリング・チームは、投資ガイドラインの遵守状況をモニタリングしており、必要に応じて運用部門に対し改善を求めます。改善の要求と結果はコンプライアンス部門、リスク管理部門にも報告されます。 リスク管理部門は、上記のモニタリング結果を含め、運用に係わるリスク全般をモニタリングしています。運用部門と密接にコミュニケーションを取りつつも業務は完全に独立して行い、リスク管理の状況を運用部門や定期的に開催されるリスク管理委員会等へ報告しています。
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

期別 項目	2023年5月15日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。
時価の算定方法	有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	金銭債権及び金銭債務 貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
(有価証券に関する注記)
(2023年5月15日現在)
売買目的有価証券

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△76,285,141
投資証券	1,524,810
合計	△74,760,331

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額です。
 
(デリバティブ取引に関する注記)
(2023年5月15日現在)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
(自 2022年11月16日 至 2023年5月15日)
該当事項はありません。
 
(その他の注記)
元本の移動

(単位:円)
2023年5月15日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2022年11月16日
期首元本額	1,122,237,659円
期中追加設定元本額	69,776,582円
期中一部解約元本額	57,077,365円
期末元本額	1,134,936,876円
元本の内訳※
HSBC ブラジル株式ファンド(3ヶ月決算型)	1,134,936,876円

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託の元本額
 
附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	MERCADOLIBRE INC	69	1,279.670	88,297.23
米ドル 小計		69		88,297.23
				(12,012,838)
ブラジルレアル	COSAN SA INDUSTRIA COMERCIO	53,000	16.310	864,430.00
	PETRO RIO SA	14,900	34.500	514,050.00
	PETROBRAS PN	68,768	26.250	1,805,160.00
	GERDAU SA - PREF	37,065	24.260	899,196.90
	KLABIN SA	7,000	20.050	140,350.00
	SUZANO S.A.	21,600	42.440	916,704.00
	VALE SA	27,914	68.080	1,900,385.12
	WEG SA	49,700	38.910	1,933,827.00
	LOCALIZA RENT A CAR	22,850	61.530	1,405,960.50
	LOJAS RENNER SA	46,890	16.820	788,689.80
	MAGAZINE LUIZA SA	112,400	4.310	484,444.00
	VIBRA ENERGIA SA	12,700	14.400	182,880.00
	ATACADAO SA	40,200	9.950	399,990.00
	RAIA DROGASIL SA	11,500	27.950	321,425.00
	AMBEV SA	83,700	14.450	1,209,465.00
	BRF SA	6,700	7.410	49,647.00
	JBS SA	12,100	16.140	195,294.00
	NATURA &CO HOLDING SA	19,800	13.200	261,360.00
	HAPVIDA PARTICIPACOES E INVE	187,568	3.120	585,212.16
	REDE D'OR SAO LUIZ SA	23,100	25.460	588,126.00
	BANCO BRADESCO SA-PREF	94,806	15.470	1,466,648.82
	BANCO DO BRASIL SA	12,100	44.230	535,183.00
	INTER & CO INC - BDR	6,005	11.780	70,738.90
	ITAU UNIBANCO HOLDING SA	107,500	26.910	2,892,825.00
	B3 SA-BRASIL BOLSA BALCAO	107,485	12.830	1,379,032.55
	BANCO BTG PACTUAL SA-UNIT	54,400	25.490	1,386,656.00
	BRADESPAR SA -PREF	11,700	21.790	254,943.00
	ITAUSA SA(PFD)	56,386	8.960	505,218.56
	BB SEGURIDADE PARTICIPACOES SA	6,900	34.160	235,704.00
	TOTVS SA	22,900	27.930	639,597.00
	CENTRAIS ELETRICAS BRASILEIRAS S.A.	23,900	39.400	941,660.00
	CENTRAIS ELETRICAS BRASILEIRAS-ELECTRO	19,000	35.300	670,700.00
	CIA SANEAMENTO BASIC DE SP	14,200	51.980	738,116.00
	ENERGISA SA-UNITS	11,900	44.090	524,671.00
ブラジルレアル 小計		1,408,637		27,688,290.31
				(765,030,230)
合 計		1,408,706		777,043,068
				(777,043,068)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)です。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書です。
 
(2)株式以外の有価証券

通貨	種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
米ドル	投資証券	ISHARES MSCI BRAZIL ETF	5,350.000	159,430.00
米ドル小計			5,350.000	159,430.00
				(21,690,451)
	合計			21,690,451
				(21,690,451)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)です。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書です。
(注3)券面総額の数値は口数で表示しております。
 
外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	1銘柄	35.6%	―	4.2%
	投資証券	1銘柄	―	64.4%
ブラジルレアル	株式	34銘柄	100.0%	―	95.8%

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。