有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年8月15日-平成27年8月14日)

(3)【信託報酬等】
① 委託会社及び受託会社の信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率1.08%(税抜1.00%)を乗じて得た金額とし、委託会社と受託会社との間の配分は以下のとおりです。(下記④のとおり、委託会社は販売会社への配分を一旦収受します。)

・運用管理費用(信託報酬)=運用期間中の基準価額×信託報酬率
委託会社	年率0.25%(税抜)	ファンドの運用の対価
販売会社	年率0.72%(税抜)	購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理等の対価
受託会社	年率0.03%(税抜)	運用財産の管理、委託会社からの指図の実行等の対価

② 信託報酬は、毎計算期間末に当該計算期間末の受益権口数に対応する金額を、ならびに信託契約の一部解約または信託終了のときに、当該一部解約または信託終了にかかる受益権口数に対応する金額を、信託財産中から支弁します。
③ 信託報酬に対する消費税等相当額を信託報酬支弁のときに信託財産の中から支弁します。(税額は、税法改正時には変更となります。)
④ 信託報酬の販売会社への配分は、販売会社の行う業務に対する代行手数料であり、委託会社が一旦信託財産から収受した後、取扱残高に応じて支払います。委託会社は、信託報酬を収受したときは、販売会社に対して代行手数料を遅滞なく支払うものとします。なお、販売会社への配分には、消費税等相当額が含まれています。
※なお、上記のほか、ファンドの主要投資対象であるユーロ円債には管理コストがかかります。
(参考1)ファンドの主要投資対象であるユーロ円債の管理コスト

ユーロ円債の管理コスト(年率)

0.05%

インデックス管理のために支払われる費用

※また、ユーロ円債が参照する投資信託証券には信託報酬等がかかりますが、当該報酬等は、投資信託証券の信託財産より支弁されます。
(参考2)ユーロ円債が参照する投資信託証券の信託報酬等

投資信託証券の名称	信託報酬等(年率)
ルクセンブルグ籍円建外国投資法人BNPパリバ フレキシーⅢ チャイナ ソブリン ボンド ファンドRMB(円建て)	信託報酬等 の総額	1.625%				投資対象とする投資信託証券の運用の対価、管理報酬等
	信託報酬等 の配分	運用会社 報酬	管理会社 報酬	保管銀行 報酬	その他 費用
		1.54%	0.05%	0.025%	0.01%

※上記の信託報酬等は、平成27年8月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
(参考3)実質的な信託報酬率(概算値)
当ファンドが主要投資対象とするユーロ円債の管理コスト(年率0.05%)及び当該ユーロ円債が参照する投資信託証券の信託報酬等を含めた、当ファンドのご投資家が実質的に負担する信託報酬率は2.755%程度(税込・年率)になります。
※実質的に負担する信託報酬率は、当ファンドの運用方針に基づいてユーロ円債を組入れた場合の概算です。ユーロ円債の組入状況等によって、実質的に負担する信託報酬率は変動します。