One高格付インカム・オープン(1年決算コース)の（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3)【その他】
(1)定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項

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#2 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第284条及び第307条の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/03/05 9:05

#3 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

		(単位:円)
	第17期中間計算期間自 2024年6月6日至 2024年12月5日	第18期中間計算期間自 2025年6月6日至 2025年12月5日
営業収益
受取利息	2,210	4,861
有価証券売買等損益	△33,239,408	78,339,299
営業収益合計	△33,237,198	78,344,160
営業費用
受託者報酬	280,223	255,132
委託者報酬	5,325,117	4,848,599
その他費用	18,353	16,703
営業費用合計	5,623,693	5,120,434
営業利益又は営業損失(△)	△38,860,891	73,223,726
経常利益又は経常損失(△)	△38,860,891	73,223,726
中間純利益又は中間純損失(△)	△38,860,891	73,223,726
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)	△2,652,958	4,634,261
期首剰余金又は期首欠損金(△)	383,425,643	297,127,196
剰余金増加額又は欠損金減少額	21,565,957	12,372,050
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	21,565,957	12,372,050
剰余金減少額又は欠損金増加額	49,334,164	30,907,106
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	49,334,164	30,907,106
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
分配金	-	-
中間剰余金又は中間欠損金(△)	319,449,503	347,181,605

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#4 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

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#5 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2)【事業の内容及び営業の状況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)ならびにその受益証券(受益権)の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。

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#6 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

	1口当たりの分配金(円)
第8計算期間	0.0000
第9計算期間	0.0000
第10計算期間	0.0000
第11計算期間	0.0000
第12計算期間	0.0000
第13計算期間	0.0000
第14計算期間	0.0000
第15計算期間	0.0000
第16計算期間	0.0000
第17計算期間	0.0000
2025年6月6日～2025年12月5日	-

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#7 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

	収益率(%)
第8計算期間	△13.6
第9計算期間	2.8
第10計算期間	1.6
第11計算期間	△0.8
第12計算期間	4.0
第13計算期間	9.6
第14計算期間	0.3
第15計算期間	△1.3
第16計算期間	11.5
第17計算期間	△5.2
2025年6月6日～2025年12月5日	8.3

(注)収益率は期間騰落率です。

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#8 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社(以下「委託会社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
また、中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第282条及び第306条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。2026/03/05 9:05

#9 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

2025年12月30日現在
資産の種類		時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券		933,163,318	99.97
	内 日本	933,163,318	99.97
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		240,972	0.03
純資産総額		933,404,290	100.00

(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

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#10 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【損益計算書】2026/03/05 9:05

#11 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
第39期(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

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#12 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針

1. 有価証券の評価基準及び評価方法	(1)子会社株式及び関連会社株式移動平均法による原価法(2)その他有価証券市場価格のない株式等以外のもの決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)市場価格のない株式等移動平均法による原価法
2. 金銭の信託の評価基準及び評価方法	時価法

e>1. 有価証券の評価基準及び評価方法(1)子会社株式及び関連会社株式

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#13 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
直近日(2025年12月末)、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。

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#14 設定及び解約の実績（連結）

2【設定及び解約の実績】

	設定口数	解約口数
第8計算期間	249,481,149	195,762,900
第9計算期間	190,806,538	190,644,867
第10計算期間	337,046,770	189,353,239
第11計算期間	201,794,640	187,167,156
第12計算期間	147,775,867	199,722,091
第13計算期間	126,988,226	414,654,804
第14計算期間	107,106,067	151,858,543
第15計算期間	104,824,397	133,095,028
第16計算期間	77,007,489	234,927,646
第17計算期間	67,807,535	132,849,668
2025年6月6日～2025年12月5日	22,241,033	63,652,019

(注)本邦外における設定及び解約はありません。

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#15 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:百万円)
	第39期(2024年3月31日現在)		第40期(2025年3月31日現在)
(資産の部)
流動資産
現金・預金		41,183		40,201
有価証券		-		0
金銭の信託		28,143		31,340
未収委託者報酬		19,018		19,595
未収運用受託報酬		3,577		4,015
未収投資助言報酬		315		359
未収収益		6		11
前払費用		1,510		1,758
その他		2,088		2,106
流動資産計		95,843		99,390
固定資産
有形固定資産		1,093		1,361
建物	※1	918	※1	841
器具備品	※1	130	※1	352
リース資産	※1	5	※1	3
建設仮勘定		39		163
無形固定資産		4,495		3,771
ソフトウエア		2,951		2,740
ソフトウエア仮勘定		1,543		1,030
電話加入権		0		0
投資その他の資産		8,935		9,039
投資有価証券		184		183
関係会社株式		4,447		4,037
長期差入保証金		768		760
繰延税金資産		3,406		3,842
その他		128		215
固定資産計		14,524		14,172
資産合計		110,368		113,562

			(単位:百万円)
	第39期(2024年3月31日現在)		第40期(2025年3月31日現在)
(負債の部)
流動負債
預り金		1,982		227
リース債務		1		1
未払金		8,970		8,823
未払収益分配金		1		1
未払償還金		0		0
未払手数料		8,246		8,596
その他未払金		721		225
未払費用		8,616		9,265
未払法人税等		3,676		4,277
未払消費税等		1,497		1,606
賞与引当金		1,927		2,198
役員賞与引当金		52		60
流動負債計		26,725		26,462
固定負債
リース債務		4		2
退職給付引当金		2,719		2,715
時効後支払損引当金		73		64
固定負債計		2,796		2,781
負債合計		29,521		29,244
(純資産の部)
株主資本
資本金		2,000		2,000
資本剰余金		19,552		19,552
資本準備金		2,428		2,428
その他資本剰余金		17,124		17,124
利益剰余金		59,294		62,765
利益準備金		123		123
その他利益剰余金		59,170		62,642
別途積立金		31,680		31,680
繰越利益剰余金		27,490		30,962
株主資本計		80,846		84,318
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金		△0		△0
評価・換算差額等計		△0		△0
純資産合計		80,846		84,318
負債・純資産合計		110,368		113,562

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#16 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

【資本金の額】
(2025年12月30日現在)
資本金の額 20億円
発行する株式総数※ 100,000株
(普通株式 上限100,000株、A種種類株式 上限30,000株)
発行済株式総数 40,000株
(普通株式24,490株、A種種類株式15,510株)
※種類株式の発行が可能
直近5カ年の資本金の増減:該当事項はありません。2026/03/05 9:05