半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成29年7月17日-平成30年7月16日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は金融商品取引所等における清算値段で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 9 期 [ 平成29年7月16日現在 ]	第 10 期中間計算期間末 [ 平成30年1月16日現在 ]
1	期首元本額	1,549,024,566円	1,549,024,566円
	期中追加設定元本額	―	―
	期中一部交換元本額	―	―
2	受益権の総数	2,284,697口	2,284,697口
3	1口当たり純資産額	711.08円	828.53円
	(100口当たり純資産額)	(71,108円)	(82,853円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第 9 期中間計算期間(自 平成28年7月17日 至 平成29年1月16日)

1

その他費用 上場費用および商標使用料等を含んでおります。

第 10 期中間計算期間(自 平成29年7月17日 至 平成30年1月16日)

1

その他費用 上場費用および商標使用料等を含んでおります。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 9 期 [ 平成29年7月16日現在 ]	第 10 期中間計算期間末 [ 平成30年1月16日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連

		第 9 期[ 平成29年7月16日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建	25,902,000	―	26,022,500	120,500
	合 計	25,902,000	―	26,022,500	120,500

		第 10 期中間計算期間末[ 平成30年1月16日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建	47,834,500	―	50,533,500	2,699,000
	合 計	47,834,500	―	50,533,500	2,699,000

(注)時価の算定方法
1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。