（分配準備積立金）、投資信託

有報情報

#1 その他、資産管理等の概要（連結）

③ 反対受益者の受益権買取請求の不適用
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益権買取請求の規定の適用を受けません。
④ 運用報告書

2023/06/28 9:05

#2 投資制限（連結）

ハ.約束手形
ニ.金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第22条第1項第6号に掲げるもの
2.次に掲げる特定資産以外の資産

2023/06/28 9:05

#3 注記表（連結）

自 2022年10月6日
至 2023年4月5日有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分前 期 2022年10月5日現在当 期 2023年4月5日現在1.※1期首元本額145,885,433,435円140,377,957,981円期中追加設定元本額391,337,656円403,869,672円期中一部解約元本額5,898,813,110円4,727,597,088円2.特定期間末日における受益権の総数140,377,957,981口136,054,230,565口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は47,786,962,178円であります。貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は48,786,658,185円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
区 分			前 期 自 2022年4月6日 至 2022年10月5日	当 期自 2022年10月6日至 2023年4月5日
	※1	分配金の計算過程	(自2022年4月6日 至2022年5月6日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(92,783,025円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(157,550,455円)及び分配準備積立金(2,302,677,759円)より分配対象額は2,553,011,239円(1万口当たり176.44円)であり、うち144,695,245円(1万口当たり10円)を分配金額としております。	(自2022年10月6日 至2022年11月7日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(195,396,964円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(158,221,706円)及び分配準備積立金(2,141,494,762円)より分配対象額は2,495,113,432円(1万口当たり178.78円)であり、うち139,560,197円(1万口当たり10円)を分配金額としております。
			(自2022年5月7日 至2022年6月6日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(186,505,694円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(157,800,751円)及び分配準備積立金(2,238,702,271円)より分配対象額は2,583,008,716円(1万口当たり179.40円)であり、うち143,982,640円(1万口当たり10円)を分配金額としております。	(自2022年11月8日 至2022年12月5日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(81,877,386円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(158,245,979円)及び分配準備積立金(2,182,591,097円)より分配対象額は2,422,714,462円(1万口当たり174.69円)であり、うち138,685,549円(1万口当たり10円)を分配金額としております。
			(自2022年6月7日 至2022年7月5日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(168,492,889円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(158,046,069円)及び分配準備積立金(2,267,997,989円)より分配対象額は2,594,536,947円(1万口当たり181.17円)であり、うち143,213,451円(1万口当たり10円)を分配金額としております。	(自2022年12月6日 至2023年1月5日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(99,405,823円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(158,615,681円)及び分配準備積立金(2,115,239,869円)より分配対象額は2,373,261,373円(1万口当たり171.90円)であり、うち138,064,434円(1万口当たり10円)を分配金額としております。
			(自2022年7月6日 至2022年8月5日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(90,263,230円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(157,373,146円)及び分配準備積立金(2,267,483,582円)より分配対象額は2,515,119,958円(1万口当たり177.54円)であり、うち141,664,390円(1万口当たり10円)を分配金額としております。	(自2023年1月6日 至2023年2月6日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(190,338,692円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(159,336,512円)及び分配準備積立金(2,067,777,914円)より分配対象額は2,417,453,118円(1万口当たり175.74円)であり、うち137,560,942円(1万口当たり10円)を分配金額としております。
			(自2022年8月6日 至2022年9月5日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(154,578,239円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(158,006,236円)及び分配準備積立金(2,207,892,177円)より分配対象額は2,520,476,652円(1万口当たり178.49円)であり、うち141,209,765円(1万口当たり10円)を分配金額としております。	(自2023年2月7日 至2023年3月6日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(85,823,416円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(159,783,201円)及び分配準備積立金(2,109,828,719円)より分配対象額は2,355,435,336円(1万口当たり172.01円)であり、うち136,937,438円(1万口当たり10円)を分配金額としております。
			(自2022年9月6日 至2022年10月5日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(88,213,692円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(158,150,936円)及び分配準備積立金(2,207,153,465円)より分配対象額は2,453,518,093円(1万口当たり174.78円)であり、うち140,377,957円(1万口当たり10円)を分配金額としております。	(自2023年3月7日 至2023年4月5日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(168,030,759円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(159,672,014円)及び分配準備積立金(2,044,563,539円)より分配対象額は2,372,266,312円(1万口当たり174.36円)であり、うち136,054,230円(1万口当たり10円)を分配金額としております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区 分前 期 自 2022年4月6日 至 2022年10月5日当 期
自 2022年10月6日

2023/06/28 9:05

#4 附属明細表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「ダイワ高格付米ドル債マザーファンド」受益証券、「ダイワ高格付カナダドル債マザーファンド」受益証券、「ダイワ・ヨーロッパ債券マザーファンド」受益証券及び「ダイワ・オセアニア債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ダイワ高格付米ドル債マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2022年10月5日現在2023年4月5日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産預金110,238,862202,514,673コール・ローン35,330,19655,991,855国債証券7,875,932,67913,255,703,946地方債証券549,635,7202,111,891,335特殊債券-370,156,933社債券7,664,039,5464,571,128,679派生商品評価勘定228,87129,771未収入金114,948,573-未収利息86,737,531150,036,306前払費用12,179,47721,864,421差入委託証拠金19,113,11517,735,199流動資産合計16,468,384,57020,757,053,118資産合計16,468,384,57020,757,053,118負債の部流動負債未払金114,352,872-未払解約金33,110,203-流動負債合計147,463,075-負債合計147,463,075-純資産の部元本等元本※17,992,159,56510,743,551,309剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)8,328,761,93010,013,501,809元本等合計16,320,921,49520,757,053,118純資産合計16,320,921,49520,757,053,118負債純資産合計16,468,384,57020,757,053,118e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分自 2022年10月6日 至 2023年4月5日1.有価証券の評価基準及び評価方法国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分2022年10月5日現在2023年4月5日現在1.※1期首2022年4月6日2022年10月6日期首元本額9,294,492,025円7,992,159,565円期中追加設定元本額2,303,783円3,104,836,847円期中一部解約元本額1,304,636,243円353,445,103円期末元本額の内訳ファンド名ダイワ世界債券ファンドM(FOFs用)(適格機関投資家専用)161,555,780円156,716,433円常陽3分法ファンド60,639,027円59,672,423円ダイワ世界債券ファンドVA(適格機関投資家専用)7,688,070円6,663,514円ダイワ世界債券ファンド(毎月分配型)1,627,507,369円1,536,004,455円ダイワ・グローバル債券ファンド(年2回決算型)26,012,680円39,385,713円ダイワ世界債券ファンド(年2回決算型)2,524,115円2,512,337円ダイワ・グローバル債券ファンド(毎月分配型)6,106,232,524円8,942,596,434円計7,992,159,565円10,743,551,309円2.期末日における受益権の総数7,992,159,565口10,743,551,309口(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分		自 2022年10月6日 至 2023年4月5日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 信託財産の効率的な運用に資すること、および外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区 分自 2022年10月6日 至 2023年4月5日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 信託財産の効率的な運用に資すること、および外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区 分2023年4月5日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)デリバティブ取引デリバティブ取引に関する注記に記載しております。(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券2022年10月5日現在2023年4月5日現在種 類当期間の損益に 含まれた評価差額(円)当期間の損益に 含まれた評価差額(円)国債証券△199,239,040469,476,758地方債証券△1,805,49369,437,896特殊債券-2,797,047社債券△160,915,47586,047,981合計△361,960,008627,759,682(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2022年9月6日から2022年10月5日まで、及び2023年3月7日から2023年4月5日まで)を指しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">通貨関連2022年10月5日 現在2023年4月5日 現在種 類契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益(円)うち(円)(円)(円)うち(円)(円)1年超1年超市場取引以外の取引為替予約取引売 建48,100,000-47,871,129228,87116,400,000-16,370,22929,771アメリカ・ドル48,100,000-47,871,129228,87116,400,000-16,370,22929,771合計48,100,000-47,871,129228,87116,400,000-16,370,22929,771e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(注)1.時価の算定方法(1)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。①期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。(2)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。2.換算において円未満の端数は切り捨てております。3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2022年10月5日現在2023年4月5日現在1口当たり純資産額2.0421円1.9320円(1万口当たり純資産額)(20,421円)(19,320円)附属明細表
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第1 有価証券明細表(1) 株式該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(2) 株式以外の有価証券種 類通 貨銘 柄券面総額評価額備考国債証券アメリカ・ドルアメリカ・ドルアメリカ・ドル4.375% United States Treasury Note/Bond 204105152,700,000.0002,975,211.0001.5% United States Treasury Note/Bond 202608153,600,000.0003,365,136.0002.625% United States Treasury Note/Bond 2025033119,600,000.00019,149,004.0002.875% United States Treasury Note/Bond 202310311,000,000.000990,020.0001.625% United States Treasury Note/Bond 202908155,200,000.0004,686,500.0002% UNITED STATES TREASURY NOTE/BOND 204111156,000,000.0004,588,920.0003.25% UNITED STATES TREASURY NOTE/BOND 2029063011,600,000.00011,484,000.0003.25% UNITED STATES TREASURY NOTE/BOND 202706302,200,000.0002,179,870.0002.75% UNITED STATES TREASURY NOTE/BOND 203208152,900,000.0002,759,060.0004.375% UNITED STATES TREASURY NOTE/BOND 202410319,000,000.0009,037,260.0004.125% UNITED STATES TREASURY NOTE/BOND 2027103113,000,000.00013,363,220.0004.125% UNITED STATES TREASURY NOTE/BOND 203211159,000,000.0009,560,340.0003.875% UNITED STATES TREASURY NOTE/BOND 202601153,500,000.0003,519,530.0003.5% UNITED STATES TREASURY NOTE/BOND 2030013111,000,000.00011,066,990.0003.5% UNITED STATES TREASURY NOTE/BOND 203302152,000,000.0002,025,140.000アメリカ・ドル 小計アメリカ・ドル100,750,201.000(13,255,703,946)国債証券 合計13,255,703,946[13,255,703,946]地方債証券アメリカ・ドルアメリカ・ドルアメリカ・ドル5.09% State of Connecticut 203010013,000,000.0003,093,330.0005.985% City of New York NY 203612011,900,000.0002,123,668.0005.968% City of New York NY 203603011,000,000.0001,120,520.0005.399% CITY OF NEW YORK NY 202412013,000,000.0003,008,490.0004.03% CITY OF NEW YORK NY 20310601850,000.000830,110.0005.245% State of Mississippi 203411011,000,000.0001,046,720.0005.125% STATE OF CALIFORNIA 203803012,800,000.0002,888,984.0005.45% COMMONWEALTH OF PENNSYLVANIA 203002151,855,000.0001,939,643.650アメリカ・ドル 小計アメリカ・ドル16,051,465.650(2,111,891,335)地方債証券 合計2,111,891,335[2,111,891,335]特殊債券アメリカ・ドルアメリカ・ドルアメリカ・ドル5% GINNIE MAE II POOL MA8725 205303202,800,000.0002,813,384.000アメリカ・ドル 小計アメリカ・ドル2,813,384.000(370,156,933)特殊債券 合計370,156,933[370,156,933]社債券アメリカ・ドルアメリカ・ドルアメリカ・ドル2% Bank of New Zealand 202502214,000,000.0003,821,080.0002.285% BANK OF NEW ZEALAND 202701273,000,000.0002,755,020.0001% BANK OF NEW ZEALAND 202603033,000,000.0002,695,680.0001.625% ASB BANK LTD 202610221,300,000.0001,165,892.0003.75% ASB BANK LTD 202306144,300,000.0004,283,832.0002.85% Commonwealth Bank of Australia 2026051810,404,000.0009,888,689.8802.35% Westpac Banking Corp 202502195,000,000.0004,823,150.0002.7% Westpac Banking Corp 202608195,621,000.0005,309,596.600アメリカ・ドル 小計アメリカ・ドル34,742,940.480(4,571,128,679)社債券 合計4,571,128,679[4,571,128,679]合計20,308,880,893[20,308,880,893]e border="0" style="border-collapse:collapse">(注)1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。2.合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。3.外貨建有価証券の内訳通貨銘柄数組入債券 時価比率合計金額に 対する比率アメリカ・ドル国債証券15銘柄100%100%地方債証券8銘柄特殊債券1銘柄社債券8銘柄e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ダイワ高格付カナダドル債マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2022年10月5日現在2023年4月5日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産預金1,534,905,0261,214,731,058コール・ローン167,715,213205,544,241国債証券13,113,886,18412,677,116,034地方債証券40,784,650,60034,629,974,725特殊債券8,176,693,1686,020,766,785社債券34,596,325,59127,263,602,201派生商品評価勘定281,483689,196未収利息708,897,204544,224,651前払費用-9,877,171差入委託証拠金110,311,753103,022,700流動資産合計99,193,666,22282,669,548,762資産合計99,193,666,22282,669,548,762負債の部流動負債派生商品評価勘定294,414-未払解約金105,752,35443,600,841流動負債合計106,046,76843,600,841負債合計106,046,76843,600,841純資産の部元本等元本※144,331,860,11638,840,497,467剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)54,755,759,33843,785,450,454元本等合計99,087,619,45482,625,947,921純資産合計99,087,619,45482,625,947,921負債純資産合計99,193,666,22282,669,548,762e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分自 2022年10月6日 至 2023年4月5日1.有価証券の評価基準及び評価方法国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分2022年10月5日現在2023年4月5日現在1.※1期首2022年4月6日2022年10月6日期首元本額51,108,313,692円44,331,860,116円期中追加設定元本額6,007,713円24,194,472円期中一部解約元本額6,782,461,289円5,515,557,121円期末元本額の内訳ファンド名ダイワ世界債券ファンドM(FOFs用)(適格機関投資家専用)146,831,985円144,661,780円常陽3分法ファンド54,786,924円54,786,924円ダイワ高格付カナダドル債オープン(年1回決算型)595,761,210円557,812,742円ダイワ高格付カナダドル債オープン・為替アクティブヘッジ(毎月分配型)34,654,926円33,310,985円ダイワ世界債券ファンドVA(適格機関投資家専用)6,901,588円6,070,957円ダイワ世界債券ファンド(毎月分配型)1,464,456,430円1,405,447,667円ダイワ・グローバル債券ファンド(年2回決算型)35,298,937円23,685,969円ダイワ世界債券ファンド(年2回決算型)2,259,481円2,300,534円ダイワ高格付カナダドル債オープン(毎月分配型)33,690,623,406円31,199,218,108円ダイワ・グローバル債券ファンド(毎月分配型)8,300,285,229円5,413,201,801円計44,331,860,116円38,840,497,467円2.期末日における受益権の総数44,331,860,116口38,840,497,467口(金融商品に関する注記)

2023/06/28 9:05