有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成28年4月23日-平成28年10月24日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成28年10月22日及び平成28年10月23日が休日のため、信託約款第38条により、第16特定期間末日を平成28年10月24日としております。

(貸借対照表に関する注記)

第15特定期間末 平成28年 4月22日現在				第16特定期間末 平成28年10月24日現在
1.	受益権の総数			1.	受益権の総数
			2,835,175,577口				2,561,715,829口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	1,153,492,630円			元本の欠損	885,965,586円
3.	1単位当たりの純資産の額			3.	1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.5931円			1口当たり純資産額	0.6542円
		(10,000口当たり純資産額)	(5,931円)			(10,000口当たり純資産額)	(6,542円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第15特定期間 自 平成27年10月23日 至 平成28年 4月22日			第16特定期間 自 平成28年 4月23日 至 平成28年10月24日
1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用		1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	1,827,286円			1,900,253円
2.	分配金の計算過程		2.	分配金の計算過程
	平成27年10月23日 平成27年11月24日			平成28年 4月23日 平成28年 5月23日
A	費用控除後の配当等収益額	18,915,674円	A	費用控除後の配当等収益額	15,776,971円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円
C	収益調整金額	5,969,095円	C	収益調整金額	6,080,226円
D	分配準備積立金額	169,445,452円	D	分配準備積立金額	157,566,837円
E	当ファンドの分配対象収益額	194,330,221円	E	当ファンドの分配対象収益額	179,424,034円
F	当ファンドの期末残存口数	3,049,457,311口	F	当ファンドの期末残存口数	2,819,661,481口
G	10,000口当たり収益分配対象額	637円	G	10,000口当たり収益分配対象額	636円
H	10,000口当たり分配金額	50円	H	10,000口当たり分配金額	50円
I	収益分配金金額	15,247,286円	I	収益分配金金額	14,098,307円
	平成27年11月25日 平成27年12月22日			平成28年 5月24日 平成28年 6月22日
A	費用控除後の配当等収益額	12,835,048円	A	費用控除後の配当等収益額	13,527,452円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円
C	収益調整金額	6,415,139円	C	収益調整金額	6,004,285円
D	分配準備積立金額	169,142,585円	D	分配準備積立金額	157,303,895円
E	当ファンドの分配対象収益額	188,392,772円	E	当ファンドの分配対象収益額	176,835,632円
F	当ファンドの期末残存口数	2,987,233,631口	F	当ファンドの期末残存口数	2,784,229,612口
G	10,000口当たり収益分配対象額	630円	G	10,000口当たり収益分配対象額	635円
H	10,000口当たり分配金額	50円	H	10,000口当たり分配金額	50円
I	収益分配金金額	14,936,168円	I	収益分配金金額	13,921,148円
	平成27年12月23日 平成28年 1月22日			平成28年 6月23日 平成28年 7月22日
A	費用控除後の配当等収益額	11,387,516円	A	費用控除後の配当等収益額	15,699,063円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円
C	収益調整金額	6,326,528円	C	収益調整金額	6,000,926円
D	分配準備積立金額	164,630,633円	D	分配準備積立金額	154,526,415円
E	当ファンドの分配対象収益額	182,344,677円	E	当ファンドの分配対象収益額	176,226,404円
F	当ファンドの期末残存口数	2,943,121,846口	F	当ファンドの期末残存口数	2,742,351,125口
G	10,000口当たり収益分配対象額	619円	G	10,000口当たり収益分配対象額	642円
H	10,000口当たり分配金額	50円	H	10,000口当たり分配金額	50円
I	収益分配金金額	14,715,609円	I	収益分配金金額	13,711,755円
	平成28年 1月23日 平成28年 2月22日			平成28年 7月23日 平成28年 8月22日
A	費用控除後の配当等収益額	14,394,071円	A	費用控除後の配当等収益額	13,603,343円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円
C	収益調整金額	6,216,964円	C	収益調整金額	5,808,487円
D	分配準備積立金額	158,545,518円	D	分配準備積立金額	151,111,181円
E	当ファンドの分配対象収益額	179,156,553円	E	当ファンドの分配対象収益額	170,523,011円
F	当ファンドの期末残存口数	2,891,863,110口	F	当ファンドの期末残存口数	2,644,999,537口
G	10,000口当たり収益分配対象額	619円	G	10,000口当たり収益分配対象額	644円
H	10,000口当たり分配金額	50円	H	10,000口当たり分配金額	50円
I	収益分配金金額	14,459,315円	I	収益分配金金額	13,224,997円
	平成28年 2月23日 平成28年 3月22日			平成28年 8月23日 平成28年 9月23日
A	費用控除後の配当等収益額	15,092,256円	A	費用控除後の配当等収益額	14,308,395円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円
C	収益調整金額	6,156,781円	C	収益調整金額	5,961,331円
D	分配準備積立金額	156,843,624円	D	分配準備積立金額	150,120,223円
E	当ファンドの分配対象収益額	178,092,661円	E	当ファンドの分配対象収益額	170,389,949円
F	当ファンドの期末残存口数	2,861,514,312口	F	当ファンドの期末残存口数	2,623,607,674口
G	10,000口当たり収益分配対象額	622円	G	10,000口当たり収益分配対象額	649円
H	10,000口当たり分配金額	50円	H	10,000口当たり分配金額	50円
I	収益分配金金額	14,307,571円	I	収益分配金金額	13,118,038円
	平成28年 3月23日 平成28年 4月22日			平成28年 9月24日 平成28年 10月24日
A	費用控除後の配当等収益額	16,382,968円	A	費用控除後の配当等収益額	15,205,634円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円
C	収益調整金額	6,102,526円	C	収益調整金額	5,821,172円
D	分配準備積立金額	156,212,741円	D	分配準備積立金額	147,821,048円
E	当ファンドの分配対象収益額	178,698,235円	E	当ファンドの分配対象収益額	168,847,854円
F	当ファンドの期末残存口数	2,835,175,577口	F	当ファンドの期末残存口数	2,561,715,829口
G	10,000口当たり収益分配対象額	630円	G	10,000口当たり収益分配対象額	659円
H	10,000口当たり分配金額	50円	H	10,000口当たり分配金額	50円
I	収益分配金金額	14,175,877円	I	収益分配金金額	12,808,579円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

期別 項目	第15特定期間 自 平成27年10月23日 至 平成28年 4月22日	第16特定期間 自 平成28年 4月23日 至 平成28年10月24日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品の運用をしております。	同左
金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、親投資信託受益証券、金銭債権及び金銭債務です。これらは、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
金融商品に係るリスクの管理体制	運用リスクの管理は、チーフ・インベストメント・オフィサー、コンプライアンス・オフィサー、運用モニタリングマネジャー、運用から独立したリスク管理担当部署による複眼的な管理体制を採っております。リスク管理の状況は、定期的に開催されるリスク管理委員会(運用拠点により呼称が変わることがあります。)において報告・審議され、組織的な対応が行われています。 チーフ・インベストメント・オフィサーは、運用プロセスのモニタリングやパフォーマンスの評価を行います。 コンプライアンス・オフィサーは、法令・諸規則等に基づいた遵守状況のモニタリングを行います。 運用モニタリングマネジャーは、投資ガイドラインの遵守状況をモニタリングしており、必要に応じて運用部門に対し改善を求めます。改善の要求と結果はコンプライアンス・オフィサー、リスク管理担当部署にも報告されます。 リスク管理担当部署は、上記のモニタリング結果を含め、運用に係わるリスク全般をモニタリングしています。運用部門と密接にコミュニケーションを取りつつも業務は完全に独立して行い、リスク管理の状況をチーフ・インベストメント・オフィサーや定期的に開催されるリスク管理委員会等へ報告しています。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

期別 項目	第15特定期間末 平成28年 4月22日現在	第16特定期間末 平成28年10月24日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。	同左
時価の算定方法	親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
	金銭債権及び金銭債務 貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
第15特定期間末(平成28年 4月22日現在)
売買目的有価証券

	(単位:円)
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	61,588,541
合計	61,588,541

第16特定期間末(平成28年10月24日現在)
売買目的有価証券

	(単位:円)
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	111,651,985
合計	111,651,985

(デリバティブ取引に関する注記)
第15特定期間末(平成28年 4月22日現在)
該当事項はありません。
第16特定期間末(平成28年10月24日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
第15特定期間(自 平成27年10月23日 至 平成28年 4月22日)
該当事項はありません。
第16特定期間(自 平成28年 4月23日 至 平成28年10月24日)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動

		(単位:円)
第15特定期間末 平成28年 4月22日現在		第16特定期間末 平成28年10月24日現在
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	3,129,578,881円	期首元本額	2,835,175,577円
期中追加設定元本額	10,296,558円	期中追加設定元本額	5,318,724円
期中一部解約元本額	304,699,862円	期中一部解約元本額	278,778,472円