有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成26年6月21日-平成26年12月22日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって評価するものとします。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 特定期間 当ファンドの計算期間は原則として、毎月21日から20日までとなっております。ただし、各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日以降の営業日である日のうち、該当日に最も近い日とし、その翌日より次の計算期間が始まるものといたしますので、当特定期間は平成26年 6月21日から平成26年12月22日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

期別		第12特定期間 平成26年 6月20日現在	第13特定期間 平成26年12月22日現在
1.	投資信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額および期中一部解約元本額
	期首元本額	4,173,639,081円	3,320,570,375円
	期中追加設定元本額	40,105,392円	33,532,415円
	期中一部解約元本額	893,174,098円	777,786,314円
2.	特定期間の末日における受益権の総数	3,320,570,375口	2,576,316,476口
3.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	808,908,227円	681,658,210円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第12特定期間 自 平成25年12月21日 至 平成26年 6月20日		第13特定期間 自 平成26年 6月21日 至 平成26年12月22日
分配金の計算過程		分配金の計算過程
(自平成25年12月21日 至平成26年 1月20日)		(自平成26年 6月21日 至平成26年 7月22日)
費用控除後の配当等収益額	58,471,875円	費用控除後の配当等収益額	47,183,474円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	0円
収益調整金額	199,750,990円	収益調整金額	155,413,651円
分配準備積立金額	3,040,107円	分配準備積立金額	998,749円
当ファンドの分配対象収益額	261,262,972円	当ファンドの分配対象収益額	203,595,874円
当ファンドの期末残存口数	4,050,180,261口	当ファンドの期末残存口数	3,145,597,646口
10,000口当たり収益分配対象額	645.05円	10,000口当たり収益分配対象額	647.22円
10,000口当たり分配金額	50円	10,000口当たり分配金額	50円
収益分配金金額	20,250,901円	収益分配金金額	15,727,988円

第12特定期間 自 平成25年12月21日 至 平成26年 6月20日		第13特定期間 自 平成26年 6月21日 至 平成26年12月22日
(自平成26年 1月21日 至平成26年 2月20日)		(自平成26年 7月23日 至平成26年 8月20日)
費用控除後の配当等収益額	0円	費用控除後の配当等収益額	541円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	0円
収益調整金額	192,019,043円	収益調整金額	148,139,715円
分配準備積立金額	39,395,476円	分配準備積立金額	30,874,908円
当ファンドの分配対象収益額	231,414,519円	当ファンドの分配対象収益額	179,015,164円
当ファンドの期末残存口数	3,888,891,319口	当ファンドの期末残存口数	2,997,360,273口
10,000口当たり収益分配対象額	595.06円	10,000口当たり収益分配対象額	597.23円
10,000口当たり分配金額	50円	10,000口当たり分配金額	50円
収益分配金金額	19,444,456円	収益分配金金額	14,986,801円
(自平成26年 2月21日 至平成26年 3月20日)		(自平成26年 8月21日 至平成26年 9月22日)
費用控除後の配当等収益額	1,665円	費用控除後の配当等収益額	1,143円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	0円
収益調整金額	186,463,359円	収益調整金額	139,851,198円
分配準備積立金額	19,359,618円	分配準備積立金額	14,871,843円
当ファンドの分配対象収益額	205,824,642円	当ファンドの分配対象収益額	154,724,184円
当ファンドの期末残存口数	3,776,113,949口	当ファンドの期末残存口数	2,827,316,281口
10,000口当たり収益分配対象額	545.05円	10,000口当たり収益分配対象額	547.24円
10,000口当たり分配金額	50円	10,000口当たり分配金額	50円
収益分配金金額	18,880,569円	収益分配金金額	14,136,581円
(自平成26年 3月21日 至平成26年 4月21日)		(自平成26年 9月23日 至平成26年10月20日)
費用控除後の配当等収益額	55,809,524円	費用控除後の配当等収益額	40,085,865円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	0円
収益調整金額	181,109,682円	収益調整金額	135,209,225円
分配準備積立金額	466,682円	分配準備積立金額	711,650円
当ファンドの分配対象収益額	237,385,888円	当ファンドの分配対象収益額	176,006,740円
当ファンドの期末残存口数	3,667,691,112口	当ファンドの期末残存口数	2,733,421,576口
10,000口当たり収益分配対象額	647.22円	10,000口当たり収益分配対象額	643.90円
10,000口当たり分配金額	50円	10,000口当たり分配金額	50円
収益分配金金額	18,338,455円	収益分配金金額	13,667,107円
(自平成26年 4月22日 至平成26年 5月20日)		(自平成26年10月21日 至平成26年11月20日)
費用控除後の配当等収益額	1,149円	費用控除後の配当等収益額	351円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	0円
収益調整金額	174,706,524円	収益調整金額	132,416,775円
分配準備積立金額	36,507,037円	分配準備積立金額	26,545,839円
当ファンドの分配対象収益額	211,214,710円	当ファンドの分配対象収益額	158,962,965円
当ファンドの期末残存口数	3,536,521,386口	当ファンドの期末残存口数	2,676,561,048口
10,000口当たり収益分配対象額	597.22円	10,000口当たり収益分配対象額	593.89円
10,000口当たり分配金額	50円	10,000口当たり分配金額	50円
収益分配金金額	17,682,606円	収益分配金金額	13,382,805円
(自平成26年 5月21日 至平成26年 6月20日)		(自平成26年11月21日 至平成26年12月22日)
費用控除後の配当等収益額	1,115円	費用控除後の配当等収益額	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	0円
収益調整金額	164,058,179円	収益調整金額	127,466,168円
分配準備積立金額	17,656,422円	分配準備積立金額	12,661,749円

第12特定期間 自 平成25年12月21日 至 平成26年 6月20日		第13特定期間 自 平成26年 6月21日 至 平成26年12月22日
当ファンドの分配対象収益額	181,715,716円	当ファンドの分配対象収益額	140,127,917円
当ファンドの期末残存口数	3,320,570,375口	当ファンドの期末残存口数	2,576,316,476口
10,000口当たり収益分配対象額	547.23円	10,000口当たり収益分配対象額	543.91円
10,000口当たり分配金額	50円	10,000口当たり分配金額	50円
収益分配金金額	16,602,851円	収益分配金金額	12,881,582円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

期別 項目	第12特定期間 自 平成25年12月21日 至 平成26年 6月20日	第13特定期間 自 平成26年 6月21日 至 平成26年12月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、金融商品を投資対象とし、信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき運用を行っております。	同左
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドは、外国投資証券を主要投資対象として運用を行うため、当該外国投資証券にかかるリスクは、当ファンドに影響を及ぼします。 投資対象とする金融商品は、価格変動、為替変動等に伴う市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスクの管理体制	委託会社では、取締役会が決定したリスク管理に関するリスク・マネジメント・ポリシーに基づき、ファンドのパフォーマンス、運用リスクの分析管理、その他各種リスクの管理を、運用部から独立したリスク管理部門が行っております。また、定期的に運用リスク委員会を開催し、各プロダクトのパフォーマンスとそのリスクの管理・分析に関する審議を行っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

期別 項目	第12特定期間 平成26年 6月20日現在	第13特定期間 平成26年12月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は原則として期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)有価証券以外の金融商品	(2)有価証券以外の金融商品
	有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券(売買目的有価証券を除く。)の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権はその全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)
第12特定期間(平成26年 6月20日現在)
売買目的有価証券
(単位:円)

種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	38,376,941
合計	38,376,941

第13特定期間(平成26年12月22日現在)
売買目的有価証券
(単位:円)

種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	△10,630,481
合計	△10,630,481

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第12特定期間 自 平成25年12月21日 至 平成26年 6月20日	第13特定期間 自 平成26年 6月21日 至 平成26年12月22日
該当事項はありません。	同左

(1口当たり情報に関する注記)

第12特定期間 平成26年 6月20日現在		第13特定期間 平成26年12月22日現在
1口当たり純資産額	0.7564円	1口当たり純資産額	0.7354円
(1万口当たり純資産額)	(7,564円)	(1万口当たり純資産額)	(7,354円)