有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成28年6月21日-平成28年12月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって評価するものとします。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

期別		第16特定期間 平成28年6月20日現在	第17特定期間 平成28年12月20日現在
1.	投資信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額および期中一部解約元本額
	期首元本額	1,748,628,099円	1,583,016,569円
	期中追加設定元本額	10,976,330円	9,065,738円
	期中一部解約元本額	176,587,860円	284,637,952円
2.	特定期間の末日における受益権の総数	1,583,016,569口	1,307,444,355口
3.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	775,922,687円	545,831,540円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第16特定期間 自 平成27年12月22日 至 平成28年6月20日		第17特定期間 自 平成28年6月21日 至 平成28年12月20日
分配金の計算過程		分配金の計算過程
(自平成27年12月22日 至平成28年1月20日)		(自平成28年6月21日 至平成28年7月20日)
費用控除後の配当等収益額	17,071,619円	費用控除後の配当等収益額	16,813,844円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円
収益調整金額	67,897,607円	収益調整金額	45,133,413円
分配準備積立金額	0円	分配準備積立金額	0円
当ファンドの分配対象収益額	84,969,226円	当ファンドの分配対象収益額	61,947,257円
当ファンドの期末残存口数	1,731,209,035口	当ファンドの期末残存口数	1,530,057,199口
10,000口当たり収益分配対象額	490円	10,000口当たり収益分配対象額	404円
10,000口当たり分配金額	50円	10,000口当たり分配金額	50円
収益分配金金額	8,656,045円	収益分配金金額	7,650,285円
(自平成28年1月21日 至平成28年2月22日)		(自平成28年7月21日 至平成28年8月22日)
費用控除後の配当等収益額	0円	費用控除後の配当等収益額	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円
収益調整金額	67,223,710円	収益調整金額	43,743,291円
分配準備積立金額	8,322,912円	分配準備積立金額	8,871,907円
当ファンドの分配対象収益額	75,546,622円	当ファンドの分配対象収益額	52,615,198円
当ファンドの期末残存口数	1,713,819,031口	当ファンドの期末残存口数	1,482,665,828口
10,000口当たり収益分配対象額	440円	10,000口当たり収益分配対象額	354円
10,000口当たり分配金額	50円	10,000口当たり分配金額	50円
収益分配金金額	8,569,095円	収益分配金金額	7,413,329円
(自平成28年2月23日 至平成28年3月22日)		(自平成28年8月23日 至平成28年9月20日)
費用控除後の配当等収益額	2円	費用控除後の配当等収益額	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円
収益調整金額	64,260,119円	収益調整金額	41,942,558円
分配準備積立金額	0円	分配準備積立金額	1,397,325円
当ファンドの分配対象収益額	64,260,121円	当ファンドの分配対象収益額	43,339,883円
当ファンドの期末残存口数	1,644,286,388口	当ファンドの期末残存口数	1,421,589,794口
10,000口当たり収益分配対象額	390円	10,000口当たり収益分配対象額	304円
10,000口当たり分配金額	50円	10,000口当たり分配金額	50円
収益分配金金額	8,221,431円	収益分配金金額	7,107,948円
(自平成28年3月23日 至平成28年4月20日)		(自平成28年9月21日 至平成28年10月20日)
費用控除後の配当等収益額	17,006,756円	費用控除後の配当等収益額	15,087,673円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円
収益調整金額	55,646,204円	収益調整金額	35,646,653円
分配準備積立金額	0円	分配準備積立金額	0円
当ファンドの分配対象収益額	72,652,960円	当ファンドの分配対象収益額	50,734,326円
当ファンドの期末残存口数	1,632,727,968口	当ファンドの期末残存口数	1,398,625,335口
10,000口当たり収益分配対象額	444円	10,000口当たり収益分配対象額	362円
10,000口当たり分配金額	50円	10,000口当たり分配金額	50円
収益分配金金額	8,163,639円	収益分配金金額	6,993,126円
(自平成28年4月21日 至平成28年5月20日)		(自平成28年10月21日 至平成28年11月21日)
費用控除後の配当等収益額	0円	費用控除後の配当等収益額	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円
収益調整金額	55,295,289円	収益調整金額	34,873,373円
分配準備積立金額	8,768,553円	分配準備積立金額	7,908,027円
当ファンドの分配対象収益額	64,063,842円	当ファンドの分配対象収益額	42,781,400円
当ファンドの期末残存口数	1,621,955,411口	当ファンドの期末残存口数	1,367,935,726口
10,000口当たり収益分配対象額	394円	10,000口当たり収益分配対象額	312円
10,000口当たり分配金額	50円	10,000口当たり分配金額	50円
収益分配金金額	8,109,777円	収益分配金金額	6,839,678円
(自平成28年5月21日 至平成28年6月20日)		(自平成28年11月22日 至平成28年12月20日)
費用控除後の配当等収益額	0円	費用控除後の配当等収益額	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円
収益調整金額	53,968,403円	収益調整金額	33,332,963円
分配準備積立金額	642,348円	分配準備積立金額	1,019,425円
当ファンドの分配対象収益額	54,610,751円	当ファンドの分配対象収益額	34,352,388円
当ファンドの期末残存口数	1,583,016,569口	当ファンドの期末残存口数	1,307,444,355口
10,000口当たり収益分配対象額	344円	10,000口当たり収益分配対象額	262円
10,000口当たり分配金額	50円	10,000口当たり分配金額	50円
収益分配金金額	7,915,082円	収益分配金金額	6,537,221円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

期別 項目	第16特定期間 自 平成27年12月22日 至 平成28年6月20日	第17特定期間 自 平成28年6月21日 至 平成28年12月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、金融商品を投資対象とし、信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき運用を行っております。	同左
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドは、外国投資証券を主要投資対象として運用を行うため、当該外国投資証券にかかるリスクは、当ファンドに影響を及ぼします。 投資対象とする金融商品は、価格変動、為替変動等に伴う市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスクの管理体制	委託会社では、取締役会が決定したリスク管理に関するリスク・マネジメント・ポリシーに基づき、ファンドのパフォーマンス、運用リスクの分析管理、その他各種リスクの管理を、運用部から独立したリスク管理部門が行っております。また、定期的に運用リスク委員会を開催し、各プロダクトのパフォーマンスとそのリスクの管理・分析に関する審議を行っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

期別 項目	第16特定期間 平成28年6月20日現在	第17特定期間 平成28年12月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は原則として期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)有価証券以外の金融商品	(2)有価証券以外の金融商品
	有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券(売買目的有価証券を除く。)の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権はその全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)
第16特定期間(平成28年6月20日現在)
売買目的有価証券
(単位:円)

種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	5,222,924
合計	5,222,924

第17特定期間(平成28年12月20日現在)
売買目的有価証券
(単位:円)

種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	54,868,005
合計	54,868,005

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第16特定期間 自 平成27年12月22日 至 平成28年6月20日	第17特定期間 自 平成28年6月21日 至 平成28年12月20日
該当事項はありません。	同左

(1口当たり情報に関する注記)

第16特定期間 平成28年6月20日現在		第17特定期間 平成28年12月20日現在
1口当たり純資産額	0.5098円	1口当たり純資産額	0.5825円
(1万口当たり純資産額	5,098円)	(1万口当たり純資産額	5,825円)