半期報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成27年10月14日-平成28年10月12日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間末日の取扱い
		当ファンドは、原則として毎年10月12日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を平成27年10月13日、当中間計算期間末日を平成28年4月13日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第7期 平成27年10月13日現在	第8期中間計算期間末 平成28年4月13日現在
1.	※1	期首元本額	1,407,311,568円	1,777,915,078円
		期中追加設定元本額	1,112,887,322円	612,696,732円
		期中一部解約元本額	742,283,812円	641,739,429円
2.		受益権の総数	1,777,915,078口	1,748,872,381口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第7期 平成27年10月13日現在	第8期中間計算期間末 平成28年4月13日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第7期 平成27年10月13日現在	第8期中間計算期間末 平成28年4月13日現在
1口当たり純資産額	2.0908円	1.8678円
(1万口当たり純資産額)	(20,908円)	(18,678円)

(参考)
当ファンドは、「国内株式パッシブ・ファンド(最適化法)・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「国内株式パッシブ・ファンド(最適化法)・マザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科 目	注記 番号	平成27年10月13日現在	平成28年4月13日現在
資産の部
流動資産
金銭信託		-	9,309,451,048
コール・ローン		15,699,526,390	-
株式	※2	298,006,771,240	274,962,646,301
派生商品評価勘定		912,484,328	144,311,872
未収入金		270,897	-
未収配当金		2,254,145,788	2,788,880,409
前払金		-	301,824,000
流動資産合計		316,873,198,643	287,507,113,630
資産合計		316,873,198,643	287,507,113,630
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		1,777,864	93,003,304
前受金		1,048,336,000	-
未払解約金		95,077,000	151,117,000
流動負債合計		1,145,190,864	244,120,304
負債合計		1,145,190,864	244,120,304
純資産の部
元本等
元本	※1	145,322,675,861	147,468,494,161
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		170,405,331,918	139,794,499,165
元本等合計		315,728,007,779	287,262,993,326
純資産合計		315,728,007,779	287,262,993,326
負債純資産合計		316,873,198,643	287,507,113,630

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成27年10月13日現在	平成28年4月13日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	172,419,018,706円	145,322,675,861円
		同期中追加設定元本額	31,584,585,842円	24,807,411,614円
		同期中一部解約元本額	58,680,928,687円	22,661,593,314円
		元本の内訳
	ファンド名
		DIAM DC 国内株式インデックスファンド	4,904,881,467円	6,122,908,204円
		DIAM国内株式パッシブ・ファンド	1,710,587,958円	1,676,694,059円
		MITO ラップ型ファンド(安定型)	-円	7,734,360円
		MITO ラップ型ファンド(中立型)	-円	15,572,830円
		MITO ラップ型ファンド(積極型)	-円	35,759,464円
		グローバル8資産ラップファンド(安定型)	-円	17,774,809円
		グローバル8資産ラップファンド(中立型)	-円	12,903,531円
		グローバル8資産ラップファンド(積極型)	-円	13,331,289円
		DIAM国内株式インデックスファンド	37,051,819,937円	38,631,667,085円
		DIAMバランス・ファンド1安定型	764,634,018円	859,341,408円
		DIAMバランス・ファンド2安定・成長型	2,684,633,915円	3,011,424,719円
		DIAMバランス・ファンド3成長型	2,872,820,592円	3,045,224,183円
		DIAM DC バランス30インデックスファンド	373,358,353円	383,343,892円
		DIAM DC バランス50インデックスファンド	1,245,398,675円	1,245,532,615円
		DIAM DC バランス70インデックスファンド	1,086,857,834円	1,114,539,971円
		マネックス資産設計ファンド<隔月分配型>	62,619,404円	64,838,938円
		マネックス資産設計ファンド<育成型>	1,203,210,489円	1,331,391,371円
		マネックス資産設計ファンド エボリューション	27,396,594円	30,640,565円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国10)	23,756,350円	27,056,164円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国20)	45,682,466円	54,495,702円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国30)	101,283,311円	115,283,019円
		投資のソムリエ	1,020,790,717円	1,345,982,599円
		クルーズコントロール	155,459,929円	1,279,935,342円
		投資のソムリエ	16,812,882円	26,676,139円
		DIAM 8資産バランスファンドN	61,807,655円	87,224,101円
		DIAM DC バランス・F(成長型)	31,375,738円	66,675,571円
		クルーズコントロール	49,425円	343,053円
		DIAMコア資産設計ファンド(堅実型)	9,172,876円	14,972,386円
		DIAMコア資産設計ファンド(積極型)	21,543,025円	29,936,289円
		投資のソムリエリスク抑制型	-円	953,471円
		ダイナミック・ナビゲーション	-円	505,323円
		DIAMアクティブアロケーション私募ファンド(適格機関投資家限定)	207,698,063円	221,564,648円
		DIAMワールドバランス25VA(適格機関投資家限定)	118,114,707円	118,813,540円
		DIAMグローバル・バランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	926,465,668円	320,232,096円
		DIAMグローバル・バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	504,047,033円	482,802,766円
		DIAM国際分散バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	45,923,119円	40,879,493円
		DIAM国際分散バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	188,212,246円	158,416,046円
		DIAM国内重視バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	46,957,650円	39,110,488円
		DIAM国内重視バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	68,517,010円	59,191,101円
		DIAM世界バランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	6,574,581,132円	4,653,601,164円
		DIAM世界バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	2,491,550,675円	1,810,363,341円
		DIAMバランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	2,353,033,392円	2,015,876,228円
		DIAMバランスファンド37.5VA(適格機関投資家限定)	1,672,753,796円	1,640,310,226円
		DIAMバランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	4,338,155,069円	4,256,600,284円
		DIAMグローバル・アセット・バランスVA(適格機関投資家限定)	338,073,544円	339,147,198円
		DIAMグローバル・アセット・バランスVA2(適格機関投資家限定)	907,582,858円	876,326,957円
		DIAM アクサ グローバル バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	1,044,848,687円	1,028,624,777円
		DIAM世界アセットバランスファンドVA(適格機関投資家向け)	4,367,379,494円	4,153,559,609円
		DIAMグローバルβ私募ファンド(適格機関投資家向け)	41,880,337円	46,003,219円
		DIAM世界バランスファンド55VA(適格機関投資家限定)	1,418,624,773円	1,420,124,636円
		DIAM世界バランスファンド35VA(適格機関投資家限定)	5,591,983,651円	5,701,386,854円
		DIAMグローバル分散ファンドVA(適格機関投資家限定)	3,307,217円	-円
		DIAM世界アセットバランスファンド2VA(適格機関投資家限定)	21,654,420,117円	21,993,889,584円
		DIAM世界アセットバランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	846,229,797円	829,332,860円
		DIAM世界アセットバランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	2,502,748,523円	2,518,943,701円
		DIAM世界アセットバランスファンド3VA(適格機関投資家限定)	13,786,277,812円	13,912,833,729円
		DIAMバランス30VA(適格機関投資家限定)	35,673円	39,346円
		DIAMバランス50VA(適格機関投資家限定)	16,727,956円	17,028,416円
		DIAMバランス70VA(適格機関投資家限定)	6,456,080円	6,337,348円
		DIAM世界アセットバランスファンド4VA(適格機関投資家限定)	12,371,832,331円	12,505,421,250円
		DIAM世界バランス25VA(適格機関投資家限定)	118,620,812円	116,283,534円
		DIAM国内バランス30VA(適格機関投資家限定)	43,123,009円	44,117,803円
		DIAMバランス20VA(適格機関投資家限定)	25,728,391円	30,178,969円
		DIAMバランス40VA(適格機関投資家限定)	42,787,484円	36,728,762円
		DIAMバランス60VA(適格機関投資家限定)	120,989円	129,034円
		DIAM世界アセットバランスファンド7VA(1212)(適格機関投資家限定)	709,042,970円	729,123,003円
		DIAM世界アセットバランスファンド7VA(1303)(適格機関投資家限定)	1,887,540,594円	1,971,158,603円
		DIAM世界アセットバランスファンド7VA(1306)(適格機関投資家限定)	2,485,634,300円	2,597,804,800円
		DIAM世界アセットバランスファンド7VA(1309)(適格機関投資家限定)	99,705,292円	105,546,296円
	計		145,322,675,861円	147,468,494,161円
2.	受益権の総数		145,322,675,861口	147,468,494,161口
3.	※2	差入代用有価証券	株式 3,658,000,000円	株式 2,811,500,000円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		平成27年10月13日現在	平成28年4月13日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
株式関連

種類					平成27年10月13日 現在				平成28年4月13日 現在
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引
	先物取引
		買 建			18,086,804,000	-	18,997,920,000	911,116,000	12,226,644,000	-	12,278,250,000	51,606,000
合計					18,086,804,000	-	18,997,920,000	911,116,000	12,226,644,000	-	12,278,250,000	51,606,000

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2.先物取引の残高表示は、契約額によっております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	平成27年10月13日現在	平成28年4月13日現在
1口当たり純資産額	2.1726円	1.9480円
(1万口当たり純資産額)	(21,726円)	(19,480円)