有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成25年8月13日-平成26年2月10日)

【提出】
2014/05/02 9:27
【資料】
PDFをみる
【項目】
49項目
(4) 【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類銘 柄券面総額評価額
(円)
備考
親投資信託受益証券ダイワ外国債券先進国マザーファンド28,782,269,42543,844,031,015
ダイワ外国債券新興国マザーファンド23,411,281,64135,880,130,242
親投資信託受益証券 合計79,724,161,257
合計79,724,161,257
親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

(参考)
当ファンドは、「ダイワ外国債券先進国マザーファンド」受益証券及び「ダイワ外国債券新興国マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ外国債券先進国マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
平成25年8月12日現在平成26年2月10日現在
金 額(円)金 額(円)
資産の部
流動資産
預金2,091,373,7681,621,625,730
コール・ローン197,449,854173,790,875
国債証券20,678,634,12821,211,644,339
地方債証券5,771,093,7498,333,251,844
特殊債券16,300,259,12711,734,316,913
未収利息472,941,587445,774,482
前払費用163,269,216333,503,812
流動資産合計45,675,021,42943,853,907,995
資産合計45,675,021,42943,853,907,995
負債の部
流動負債
未払解約金50,000,000-
流動負債合計50,000,000-
負債合計50,000,000-
純資産の部
元本等
元本※131,049,238,75628,789,486,907
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)14,575,782,67315,064,421,088
元本等合計45,625,021,42943,853,907,995
純資産合計45,625,021,42943,853,907,995
負債純資産合計45,675,021,42943,853,907,995

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分自 平成25年8月13日
至 平成26年2月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法国債証券、地方債証券及び特殊債券
個別法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準
外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分平成25年8月12日現在平成26年2月10日現在
1.※1期首平成25年2月13日平成25年8月13日
期首元本額32,338,605,292円31,049,238,756円
期中追加設定元本額713,644,566円4,930,767,473円
期中一部解約元本額2,003,011,102円7,190,519,322円
期末元本額の内訳
ファンド名
ダイワ外国債券ファンド(毎月分配型)-ダイワスピリット-31,049,238,756円28,782,269,425円
ダイワ外国債券ファンド(年1回決算型)-ダイワスピリット(年1回)--円7,217,482円
31,049,238,756円28,789,486,907円
2.期末日における受益権の総数31,049,238,756口28,789,486,907口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分自 平成25年8月13日
至 平成26年2月10日
1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。
外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分平成26年2月10日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
平成25年8月12日現在平成26年2月10日現在
種 類当期間の損益に
含まれた評価差額(円)
当期間の損益に
含まれた評価差額(円)
国債証券△466,645,250△150,399,292
地方債証券△196,392,42323,060,171
特殊債券△287,227,614△104,989,324
合計△950,265,287△232,328,445
(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成25年2月13日から平成25年8月12日まで、及び平成25年8月13日から平成26年2月10日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
平成25年8月12日現在平成26年2月10日現在
該当事項はありません。該当事項はありません。

(1口当たり情報)
平成25年8月12日現在平成26年2月10日現在
1口当たり純資産額1.4694円1.5233円
(1万口当たり純資産額)(14,694円)(15,233円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類通 貨銘 柄券面総額評価額備考
国債証券アメリカ・ドルアメリカ・ドルアメリカ・ドル
4% U.S. TREASURY NOTE 2014021525,000,000.00025,015,500.000
4.75% U.S. TREASURY NOTE 2014051540,000,000.00040,479,600.000
11.25% U.S. TREASURY BOND 2015021540,000,000.00044,484,000.000
アメリカ・ドル 小計アメリカ・ドル
109,979,100.000
(11,270,658,168)
オーストラリア・ドルオーストラリア・ドルオーストラリア・ドル
5.25% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 201903155,000,000.0005,416,000.000
6.25% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 201406156,000,000.0006,079,080.000
4.5% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 2014102140,000,000.00040,561,600.000
4.75% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 2027042143,000,000.00044,489,950.000
オーストラリア・ドル 小計オーストラリア・ドル
96,546,630.000
(8,857,187,836)
カナダ・ドルカナダ・ドルカナダ・ドル
11.25% CANADIAN GOVERNMENT BOND 201506013,000,000.0003,398,970.000
9.75% CANADIAN GOVERNMENT BOND 202106012,000,000.0003,053,300.000
4.5% CANADIAN GOVERNMENT BOND 201506015,000,000.0005,227,850.000
カナダ・ドル 小計カナダ・ドル
11,680,120.000
(1,083,798,335)
国債証券 合計21,211,644,339
[21,211,644,339]
地方債証券カナダ・ドルカナダ・ドルカナダ・ドル
9.375% Province of Quebec Canada 202301169,000,000.00013,290,570.000
5% ONTARIO PROVINCE 2014030823,000,000.00023,063,710.000
4.4% ONTARIO PROVINCE 201906025,000,000.0005,546,600.000
8.1% ONTARIO PROVINCE 2023090813,000,000.00018,194,150.000
8.75% BRITISH COLUMBIA 202208198,000,000.00011,455,680.000
8% BRITISH COLUMBIA 2023090813,000,000.00018,256,940.000
カナダ・ドル 小計カナダ・ドル
89,807,650.000
(8,333,251,844)
地方債証券 合計8,333,251,844
[8,333,251,844]
特殊債券アメリカ・ドルアメリカ・ドルアメリカ・ドル
9.25% INTL. BK. RECON&DEVELOPMENT 20170715500,000.000634,625.000
7.625% INTL. BK. RECON&DEVELOPMENT 202301191,000,000.0001,382,250.000
アメリカ・ドル 小計アメリカ・ドル
2,016,875.000
(206,689,350)
オーストラリア・ドルオーストラリア・ドルオーストラリア・ドル
6.25% KFW-KREDIT WIEDERAUFBAU 201802237,000,000.0007,635,040.000
3.5% KOMMUNALBANKEN 201805305,000,000.0004,903,750.000
6% NEW SOUTH WALES TREASURY CORP. 2020050134,000,000.00037,607,400.000
6% TREASURY CORP VICTORIA 202006156,000,000.0006,647,880.000
6% QUEENSLAND TREASURY CORP. 2021061422,000,000.00024,541,220.000
5.75% INTL. BK. RECON&DEVELOPMENT 2019102110,000,000.00010,797,000.000
6% INTL. BK. RECON&DEVELOPMENT 201702156,000,000.0006,418,260.000
6.5% EUROPEAN INVESTMENT BANK 2019080720,000,000.00022,110,200.000
5.5% ASIAN DEVELOPMENT BANK 20160215600,000.000628,344.000
オーストラリア・ドル 小計オーストラリア・ドル
121,289,094.000
(11,127,061,484)
カナダ・ドルカナダ・ドルカナダ・ドル
4.1% CANADA HOUSING TRUST 201812153,000,000.0003,309,570.000
3.15% CANADA HOUSING TRUST 201406151,000,000.0001,007,340.000
カナダ・ドル 小計カナダ・ドル
4,316,910.000
(400,566,079)
特殊債券 合計11,734,316,913
[11,734,316,913]
合計41,279,213,096
[41,279,213,096]

(注)1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
内数で表示しております。
3.外貨建有価証券の内訳
通貨銘柄数組入債券
時価比率
合計金額に
対する比率
アメリカ・ドル国債証券3銘柄100%27.8%
特殊債券2銘柄
オーストラリア・ドル国債証券4銘柄100%48.4%
特殊債券9銘柄
カナダ・ドル国債証券3銘柄100%23.8%
地方債証券6銘柄
特殊債券2銘柄

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

「ダイワ外国債券新興国マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
平成25年8月12日現在平成26年2月10日現在
金 額(円)金 額(円)
資産の部
流動資産
預金841,190,604579,627,135
コール・ローン550,097,91565,987,875
国債証券42,444,180,38434,785,975,403
派生商品評価勘定740,000-
未収入金1,401,004,3681,115,172,581
未収利息414,259,540318,809,780
前払費用96,721,713173,494,947
流動資産合計45,748,194,52437,039,067,721
資産合計45,748,194,52437,039,067,721
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定1,787,054-
未払金1,607,680,1101,149,442,246
未払解約金600,000,000-
流動負債合計2,209,467,1641,149,442,246
負債合計2,209,467,1641,149,442,246
純資産の部
元本等
元本※127,575,617,71423,417,186,326
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)15,963,109,64612,472,439,149
元本等合計43,538,727,36035,889,625,475
純資産合計43,538,727,36035,889,625,475
負債純資産合計45,748,194,52437,039,067,721

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分自 平成25年8月13日
至 平成26年2月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法国債証券
個別法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準
外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分平成25年8月12日現在平成26年2月10日現在
1.※1期首平成25年2月13日平成25年8月13日
期首元本額33,653,299,389円27,575,617,714円
期中追加設定元本額-円1,566,471,696円
期中一部解約元本額6,077,681,675円5,724,903,084円
期末元本額の内訳
ファンド名
ダイワ外国債券ファンド(毎月分配型)-ダイワスピリット-27,575,617,714円23,411,281,641円
ダイワ外国債券ファンド(年1回決算型)-ダイワスピリット(年1回)--円5,904,685円
27,575,617,714円23,417,186,326円
2.期末日における受益権の総数27,575,617,714口23,417,186,326口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分自 平成25年8月13日
至 平成26年2月10日
1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。
外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分平成26年2月10日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
平成25年8月12日現在平成26年2月10日現在
種 類当期間の損益に
含まれた評価差額(円)
当期間の損益に
含まれた評価差額(円)
国債証券△2,124,030,638△329,965,681
合計△2,124,030,638△329,965,681
(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成25年2月13日から平成25年8月12日まで、及び平成25年8月13日から平成26年2月10日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
平成25年8月12日 現在平成26年2月10日 現在
種 類契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益
(円)うち(円)(円)(円)うち(円)(円)
1年超1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建341,410,000-340,670,000740,000----
トルコ・リラ150,790,000-150,050,000740,000----
ブラジル・レア
190,620,000-190,620,0000----
買 建190,620,000-188,832,946△1,787,054----
南アフリカ・ラ
ンド
190,620,000-188,832,946△1,787,054----
合計532,030,000-529,502,946△1,047,054----

(注)1.時価の算定方法
(1)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
平成25年8月12日現在平成26年2月10日現在
1口当たり純資産額1.5789円1.5326円
(1万口当たり純資産額)(15,789円)(15,326円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類通 貨銘 柄券面総額評価額備考
国債証券トルコ・リラトルコ・リラトルコ・リラ
10.5% Turkey Government Bond 2020011512,000,000.00012,246,000.000
10% Turkey Government Bond 201506177,000,000.0006,963,250.000
9% Turkey Government Bond 2016012711,000,000.00010,736,000.000
9% Turkey Government Bond 2017030828,800,000.00027,907,200.000
6.3% Turkey Government Bond 2018021410,000,000.0008,720,000.000
7.1% Turkey Government Bond 2023030828,000,000.00023,492,000.000
5% Turkey Government Bond 2015051329,500,000.00027,671,000.000
8.3% Turkey Government Bond 2018062053,000,000.00049,263,500.000
8.8% Turkey Government Bond 2023092715,000,000.00013,957,500.000
トルコ・リラ 小計トルコ・リラ
180,956,450.000
(8,336,663,652)
ブラジル・レアルブラジル・レアルブラジル・レアル
10% Brazil Notas do Tesouro Nacional Serie F 2021010130,000,000.00026,147,400.000
Brazil Letras do Tesouro Nacional 2015010160,000,000.00054,431,400.000
Brazil Letras do Tesouro Nacional 2016010197,000,000.00077,925,920.000
10% Brazil Notas do Tesouro Nacional Serie F 2018010120,000,000.00018,378,000.000
Brazil Letras do Tesouro Nacional 2016070189,000,000.00067,074,850.000
Brazil Letras do Tesouro Nacional 2015040156,000,000.00049,349,440.000
Brazil Letras do Tesouro Nacional 20170101110,000,000.00077,790,900.000
Brazil Letras do Tesouro Nacional 2017070177,000,000.00051,121,840.000
ブラジル・レアル 小計ブラジル・レアル
422,219,750.000
(18,189,226,830)
南アフリカ・ランド南アフリカ・ランド南アフリカ・ランド
13.5% REPUBLIC OF SOUTH AFRICA 20150915255,000,000.000279,179,100.000
8.25% REPUBLIC OF SOUTH AFRICA 20170915170,000,000.000172,485,400.000
10.5% REPUBLIC OF SOUTH AFRICA 20261221130,000,000.000147,849,000.000
7% REPUBLIC OF SOUTH AFRICA 20310228163,000,000.000133,231,310.000
7.75% REPUBLIC OF SOUTH AFRICA 2023022830,000,000.00028,569,000.000
8.75% REPUBLIC OF SOUTH AFRICA 20480228140,000,000.000130,704,000.000
南アフリカ・ランド 小計南アフリカ・ランド
892,017,810.000
(8,260,084,921)
国債証券 合計34,785,975,403
[34,785,975,403]
合計34,785,975,403
[34,785,975,403]

(注)1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
内数で表示しております。
3.外貨建有価証券の内訳
通貨銘柄数組入債券
時価比率
合計金額に
対する比率
トルコ・リラ国債証券9銘柄100%24.0%
ブラジル・レアル国債証券8銘柄100%52.3%
南アフリカ・ランド国債証券6銘柄100%23.7%

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

IRBANK 採用情報

フルスタックエンジニア

  • 10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
  • UI からデータベースまで一貫して関われるポジションです。

プロダクトMLエンジニア

  • MLとLLMを掛け合わせ、分析から予測までをスピーディかつ正確な投資体験に落とし込むポジションです。

AI Agent エンジニア

  • 開示資料・決算・企業データを横断し、投資家の意思決定を支援するAI Agent機能を設計・実装するポジションです。
  • RAG・検索・ランキングを含む情報取得/推論パイプラインの設計から運用まで一気通貫で担います。

UI/UXデザイナー

  • IRBANK初の一人目デザイナーとして、複雑な金融情報を美しく直感的に届ける体験をつくるポジションです。

Webメディアディレクター

  • 月間500万PVを超える、大規模DBサイトを運営できます。
  • これから勢いよく伸びるであろうサービスの根幹部分を支えるポジションです。

クラウドインフラ & セキュリティエンジニア

  • Google Cloud 上でマイクロサービス基盤の信頼性・可用性・セキュリティを担うポジションです。
  • 大規模金融データを安全かつ高速に処理するインフラを設計・構築できます。

学生インターン

  • 月間500万PVを超える日本最大級のIRデータプラットフォームの運営に携わり、金融・データ・プロダクトの現場を学生のうちから体験できます。

マーケティングマネージャー

  • IRBANKのブランドと文化の構築。
  • 百万人の現IRBANKユーザーとまだIRBANKを知らない数千万人に対してマーケティングをしてみたい方。